1、为加强对企业内部的财务收支以及经济活动的审查、监督，严肃财经法纪，提高经济效益，根据《会计法》和公司《章程》有关规定，特制定企业内部审计（稽核）制度。　　

2、内部审计工作在公司执行董事、监事的领导下，依照国家法律、法规和政策，以及本公司的规章制度、办法，对本公司财务收支及其经济效益进行内部审计监督。　　

3、内部审计（稽核）主要任务　　

（1）对本公司的资金、财产的完整、安全进行监督检查。　　

（2）对财务收支计划、经济合同的执行情况及其经济效益进行审计监督。　　

（3）对内部控制制度的健全、有效及执行情况进行监督检查。　　

（4）对会计报表、决算的真实、正确、合法、合规进行审计检查。　　

（5）审核凭证是否合法，内容是否完整，手续是否完备，数字是否正确。　　

（6）对严重违反财经纪律的行为进行专案审计。　　

（7）办理本公司领导、上级审计机构交办的审计事项。　　

4、内部审计（稽核）的主要职权　　

（1）检查本公司的会计凭证、帐本、报表、资金、财产、查阅有关文件、资料。　　

（2）对审计中发现的问题向公司有关人员进行调查并索取证