核帐流程 

1． 目的：[找文章到☆大☆秘☆书☆网(http://www.damishu.cn)一站在手，写作无忧!]

规范总公司、地市分公司财务与各地市分公司信息中心对每月出帐数据的及时、正确地提供，对提供的数据进行有效核对工作；以确保财务数据与信息系统数据的准确、一致性，提高信息质量。

2． 适用范围：

适用于财务部与信息部的作帐数据、出帐数据进行核对的工作流程。

3． 工作流程/职责和工作要求

一、系统数据与财务数据的核对流程：

序号

工作流程

工作要点

记录名称

支撑文件

1

1．开   始

2

2、地市分公司信息化部或信息中心负责人每月出帐后的3号从系统---帐务报表模块中提取数据

ø        系统报表中的应收、欠费等帐务报表均可导成xls

3．

3．核对提取后的数据表尾所列的勾稽关系是否正确

ø         对勾稽关系不正确的报表项目请及时与信息中心负责人联系。

4．

4．数据稽核正确后向相应公司的财务、信息负责人上报系统数据，作为财务入帐及系统核对数据依据

ø         及时、正确地提供报表数据

5

5 核对数据

结果不一致

结果一致

5.1 地市财务按本公司本月出台政策中涉及导致财务数据与报表数据不一致产生的原因进行注释。

5.2 对结果一致的进行入帐；对有差异的数据核对并查找原因。

6

6、核查差异原因，处理办法，出差异报告。

6、财务入帐

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