乡村振兴局关于审计发现的主要问题整改情况报告

市审计局：

自收到贵局对我单位《南宁市乡村振兴局2021年度部门预算执行和决算草案审计报告》（南审资环报〔2022〕1号）后，局领导对这次部门预算审计高度重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自查自审，并按照要求加以整改，现将整改情况汇报如下：

一、存在的主要问题和整改情况

（一）2021年度部门决算未经集体研究决策

1.存在问题：市乡村振兴局执行的重大经济决策管理相关制度将年度部门决算作为需经领导班子集体研究决策的重大经济事项，但该单位2021年度部门决算在上报财政部门前未经领导班子集体研究决策。

2.整改情况：年度部门决算编制在每年的春节前进行，编制部门决算需先做完账务核算，因此时间紧，任务重。由于党组会议不定期召开，未能及时上报年度部门决算报告，我局财务在编制完部门决算后，报财务负责人审核，再经党组成员审核无误后，由单位主要负责人签发。在今后的部门决算编报工作中，我局一定严格按照党组工作规则中的规定，年度部门决算报经党组会集体讨论决定后，再上报市财政局。

（二）未如实编制决算报表

1.存在问题：市乡村振兴局编制2021年度部门决算报表时，将实际的收支数作为预算收支数（含预算调整）填报。编制的决算报表中预算收支数（含预算调整）为1137.85万元，但财政实际批复的预算收支数（含预算调整）为1383.39万元。

2.整改情况：我局财务人员在编制决算报表时，因业务不熟悉，将“调整预算数”填写为决算数据，造成决算表的“调整预算数”不准确。在2016至2021年市财政局组织的全市预算单位决算会议审核和决算软件报表审核中，均未指出该项问题，以至于我局财务人员不清楚正确的填写规则，导致我局2016年至2021年决算报表的“调整预算数”均填报错误。

下一步，我局将加强财务人员的培训工作，积极与市财政局对接联系，通过多参加市财政局组织的培训和咨询其他预算单位的形式，提高财务人员的业务能力，杜绝该类问题再次发生。

（三）2021年部门预算支出执行率未达要求

1.存在问题：市乡村振兴局2021年的全年预算支出执行率（不含已调减预算的转移支付资金）为82.26％，未达到90%。

2.整改情况：2021年我局预算执行率为82.25%，低于市财政局要求的93%，主要原因一是根据市财政局相关要求，2021年12月底只支出了需在当年支出的紧急事项。二是我局已在2021年12月7日第二次向市财政局申请收回预算指标，申请收回金额为135.14万元，但该次预算指标收回在预算一体化系统上尚未得到体现。三是根据工作进度安排，我局有3个政府采购项目，因未完成验收，未能支付合同款，因此申请结转至2022年使用，经费共计57.1万元。

自收到审计报告后，局主要领导高度重视预算执行整改工作，计划于2022年9月召开党组会议研究我局2022年部门预算执行情况，并在会上对预算执行进度较慢的科室、指挥部办公室各组进行通报，督促各科室（办、中心、组）加强预算支出管理，及时根据项目实施情况，推进项目进度，务必要达到市财政局要求的执行率标准。

（四）部分项目未及时申请调整预算，涉及金额55698元

1.存在问题：2021年，市乡村振兴局的“督查考评专责小组工作经费”等2个项目因工作内容调整等导致所需预算资金减少，但未及时申请调整预算，直至年末由市财政将预算额度统一收回。涉及项目的支出预算执行率均低于60％，涉及未及时申请调整的预算金额55698元。

2.整改情况：自收到审计报告后，局主要领导高度重视预算执行整改工作，计划于2022年9月召开党组会议研究我局2022年部门预算执行情况，并在会上对预算执行进度较慢的科室、指挥部办公