关于*县2019年1—7月份财政预算

执行情况的报告

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向会议报告今年1—7月份财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年1—7月份财政预算执行情况

今年以来，财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，深入学习贯彻党的十九大精神和习总书记新时代中国特色社会主义思想，围绕县委、县政府“走进新时代，建设‘*****’”决策部署，坚持稳中求进工作总基调，改革创新，奋发有为，财政收入实现稳步增长，民生保障持续有力，财政预算执行情况总体良好，较好地服务了全县经济社会发展大局。

（一）公共财政预算执行情况

1、财政预算收入完成情况

1—7月份，全县财政总收入完成21065万元，占年预算的70%，超正常进度11.7个百分点,超收3511万元,同比增长6.6%，增收1296万元。其中：一般公共财政预算收入完成9388万元，占预算的67.9%，超正常进度9.6个百分点，超收1318万元，同比增长14.2%，增收1168万元。

分区域来看，县本级财政总收入完成15739万元，占年预算72.9%，超进度14.6个百分点，超收3139万元，同比增加1856万元，增长13.4%；一般预算收入完成7388万元，占年预算71.8%，超进度13.5个百分点，超收1385万元，同比增收1309万元，增长21.5%。开发区财政总收入完成5326万元，占年预算62.7%，超进度4.4个百分点，超收372万元，同比减收560万元，降低9.5%；一般预算收入完成2000万元，占年预算56.4%，短进度1.9个百分点，短收67万元，同比减收141万元，降低6.6%。 

分征收部门看：税务部门完成18486万元，占年预算的70%，同比增收507万元，增长2.8%。其中,县税务局完成13545万元，占年预算的72.8%，同比增收1227万元，增长10%。开发区税务分局完成4941万元，占年预算的63.3%，同比减收720万元，降低12.7%;财政部门完成2579万元，占年预算的70%，同比增收789万元，增长44.1%，其中，县财政局完成2194万元,占年预算的73.1%，同比增收629万元，增长40.2%；开发区财政局完成385万元，占年预算的56.2%，同比增收160万元，增长71.1%。

2、财政预算支出执行情况

1—7月份，全县公共财政预算支出96009万元，同比增加18.3%，增支14869万元。其中，上级专款支出11766万元，同比下降33%,减支5785万元;县级支出84243万元,占预算60.1%，同比增长32.5%,增支20654万元。

分区域来看，1—7月份，县本级公共财政预算支出94148万元，同比增长19.7%，增支15496万元。其中，上级专款支出11736万元，同比下降32.9%,减支5744万元;县级支出82412万元,占预算61%，同比增长34.7%,增支21240万元。开发区公共财政预算支出1861万元，同比下降25.2%，减支627万元。其中，上级专款支出30万元，同比下降57.8%,减支41万元;本级支出1831万元,占预算36.5%，同比下降24.2%,减支586万元。

县级支出主要项目的执行情况是：

1、一般公共服务10816万元，占预算的54.9%；

2、公共安全3174万元，占预算的67.1%；

3、教育14285万元，占预算的54%；

4、科学技术213万元，占预算的65.1%；

5、文化旅游体育和传媒1835万元，占预算的68.9%；

6、社会保障和就业18128万元，占预算的64.2%；

7、卫生健康7447万元，占预算的55%；

8、节能环保707万元，占预算的84%；

9、城乡社区事务12244万元，占预算的83.4%；

10、农林水事务7312万元，占预算的68.5%；

11、交通运输929万元，占预算的92.2%；

12、资源勘探信息等事务221万元，占预算的30.8%；

13、商业服务业等事务85万元，占预算的45.7%；

14、自然资源海洋气象等事务1379万元，占预算的101.3 %（追加预征地补偿款500万元）；

15、住房保障2438万元，占预算的72.1%；

16、粮油物资储备216万元，占预算的62.4%；

17、灾害防治及应急管理356万元，占预算的50.3%；

18、债务还本1000万元，占预算的100%；

19、债务付息908万元，占预算100%；

20、其它支出550万元，占预算的8.9%。

（二）政府性基金预算执行情况

1—7月份，全县政府性基金收入6654万元，占预算的60%，同比增收5150万元，增长342%。政府性基金支出10672万元，占预算的79.9%，同比增支4361万元，增长144.7%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1—7月份，全县社会保险基金收入66866万元，占预算的59%，同比增收5216万元，增长8.5%。社会保险基金支出39415万元，占预算的43.23 %，同比增支522万元，增长1.3%。

二、主要工作

1—7月份，我们围绕年初确定的财政预算目标，攻坚克难，不懈拼搏，确保预算执行稳步推进，全力保障财政经济平稳运行。

（一）聚力增效，服务发展出招见效

一是落实减税降费政策。认真落实国家减税降费决策部署，严格实施增值税减税、企业所得税优惠等政策，及时清理和规范行政性事业性收费，今年为纳税人、企业新增减免税费近966.7万元。二是落实政策创新机制。发展是第一要务，争取是责任所在，紧抓政策窗口期，不断加大新增债券和转移支付争取力度，提高财政保障能力。今年以来争取政府举债资金9994万元（含专项债券资金3000万元），争取均衡性转移支付69027万元，同比增加4674万元。收回财政存量资金2847万元。大力推进政府与社会资本合作项目，完善申报了省级示范项目即*县高级中学校二期建设ppp项目，依规对该项目合同进行审核，推动该项目进入合同的签订期。三是支持城市基础设施建设。拨付资金8470.3万元，用于城市基础设施建设、维护和“创卫”工作。采取“一卡通”形式下发清洁取暖补贴332.5万元。四是助力“三农”发展。拨付15101万元，支持实施退耕还林还草工程、农村饮用水安全巩固提升工程、农村路建设补助、土地治理、产业化经营补助等。申报郝家窑村为省级美丽乡村示范村项目，争取项目资金200万元。落实一事一议财政奖补资金901万元，审核批复了8个绿化项目。做好涉农保险财政补贴资金的申报工作，争取上级保费补贴137.05万元。拨付易地搬迁扶贫资金2164.09万元，推动易地搬迁群众尽快脱贫。

（二）统筹推进，民生事业稳步改善

一是公教人员工资待遇政策执行到位。根据全县机构改革统一安排，完成了人员工资隶转工作。涉及单位53个，共隶转人员345人，并对年初预算及时调整，确保了改革的顺利实施。及时兑现了教育系统职称变动工资，高质量地完成了公教人员工资发放工作。二是支持教育事业发展。按照省定标准，下拨义务教育公用经费815万元、普高公用经费95万元、学前教育公用经费55万元，促进了教育事业的健康发展。发放中职助学金14.4万元、免学费140万元，确保了家庭困难子女正常就读。拨付资金4799万元，支持*中综合教学楼、职业高中综合实训楼、第三实验小学综合教学楼等项目建设。发放原民办教师教龄补贴92万元，保障了原民办教师的个人权益。三是支持社会保障和就业。拨付基本公共卫生服务资金816.8万元，促进基本公共卫生服务均等化。拨付城乡低保和特困供养资金3950.7万元，体现了党和政府对弱势群体的关爱。发放医疗救助资金45.5万元，防止了群众因病致贫。拨付400.7万元，开展全民技能提升培训127期，培训6116人次，促进了劳动者素质的提高和就业能力的增强。拨付3714万元，支持县医院内科大楼和乡镇卫生院建设。四是支持棚户区改造。积极配合全县政府购买服务棚户区改造项目融资工作，累计完成贷款2.2亿元，审核棚改资金1843.6万元。五是支持文化产业发展。拨付专项资金300万元，推动了文化旅游产业和谐发展。拨付经费134万元，保障公共图书馆、文化馆及乡镇文化站免费开放，大力实施“送科普、送电影、送戏下乡”等工程。

（三）锐意进取，财政改革继续推进

为增强预算管理的科学性、有效性和透明度，建立现代财政制度和运行机制，一是加快推进预算管理制度改革。进一步强化预算批复对预算执行的约束、信息公开对财政资金使用行为的约束。将政府及各部门2019年预算在政府网站上进行了公开，公开率达到了100%。二是深化资产管理、资金管理、资源管理与预算管理的结合，进一步优化财政支出审批流程，提升审批和资金支出效率，完善资金拨付管理工作。三是全面深化会计制度改革。在各级各类行政事业的单位中全面实施了新的政府会计准则制度，构建统一、规范的会计核算体系，切实提高政府会计信息质量，准确反映政府运行成本。四是继续推进政府采购制度改革。以构建放管结合、权责清晰、规范透明、公平竞争的政府采购管理机制为重点，规范采购程序，加强采购项目监管，落实“双随机一公开”要求，实施“互联网+政府采购”，严格执行行政事业单位资产配置标准，从制度上杜绝超标准豪华采购行为。前7个月共审批政府采购预算6003.4万元，执行政府采购 5947.3万元，节约资金56.1万元。

（四）真抓实干，监督管理不断强化

今年以来，按照“讲规范、重监管、求绩效”的工作思路，确保财政资金使用安全高效。

1、完善监管机制。出台了《*县工作人员周边城市间交通费管理办法（试行）》，进一步完善县直单位差旅费管理。推进预决算公开，将政府及各部门2019年预算在政府网站上进行了公开，公开率达到了100%。完成了对全县政府性债务的统计和核对，偿还债务5919.5万元，有效降低了债务风险，提高政府公信力。对县级预算批复的210个项目26160万元设定了绩效目标，预算部门和资金覆盖率达到80%以上。开展了上年度扶贫项目资金绩效自评工作，保障财政扶贫资金规范使用。

2、加强执纪检查。一是积极开展惠民惠农“一卡通”专项治理工作。此次治理涉及部门8个，资金项目11项，资金额近一亿元。通过检查，对发现的一户多卡、资金信息不明了、资金项目进度缓慢等问题及时进行了整改。二是组织开展减税降费自查工作。财税联手，对收费减免政策落实、经费保障、税收和代征基金部分的减免政策落实情况进行认真自查，确保了减税降费政策执行到位。三是积极开展纪律处分执行情况监督检查。对十八大以来所有纪律处分执行情况进行监督检查，堵塞了可能出现的漏洞，维护了政策纪律的严肃性。

3、规范监督管理。加强投资评审。完成投资评审项目15个，送审金额6156.4万元，审定金额5170.7万元，审减金额 985.7万元，审减率16%。加强国有资产管理。新增国有资产1088.7万元，核销国有资产95.2万元，实现资产处置收入3.4万元，调拨国有资产261.1万元。

三、存在问题

回顾前7个月的预算执行情况，在看到成绩的同时，也应清醒的认识到，要完成今年财政工作，还面临着不少困难和问题。

一是收入形势严峻。前7个月财政收入任务完成较

好，其中包含上年压库收入，后几个月随着这些非即期一次性因素的消失，再加减税降费政策效应进一步显现、消化部分企业的政策性退税、环保政策实施力度加大、新增财源增长点不明显等，财政收入形势严峻，完成全年任务面临巨大困难。

二是收支矛盾突出。我县财政收入规模小，前7个月从公共财政收入总量看，在全市14个县（市）、开发区中，我县排倒数第二位，只处于夏县之前。年初预算安排刚性缺口达12000万元，随着各项惠民政策的出台执行，各类民生保障不断提标扩面，刚性需求不断增多。同时，我县的一些重点工程、重点项目也相继进入攻坚期，资金需求量不断增大，导致收支矛盾更加尖锐。

三是财政精细化管理有待提高。财政资金使用监管制度需进一步健全，绩效评价和监督工作还需进一步强化，财政人员的服务意识和业务水平需进一步提高等。

对以上问题，我们将高度重视，采取措施，努力加以改进。

四、下一步主要工作和措施

下一步，我们将按照年初确定的工作任务，在收入征管、资金统筹、深化改革方面狠下功夫，切实提高财政管理水平，确保圆满完成2019年财政预算和各项工作任务。

（一）聚力增效，完成财政收入预期目标。随着减税降费政策的深化，收支压力将进一步显现。我们将严格贯彻落实各项财税政策，坚持稳中求进的工作总基调，以优化营商环境为抓手，加大招商和重点项目跟踪服务力度。建立与相关经济指标变化情况相衔接的征管绩效考核体系，运用大数据技术，实时分析我县税收管理中的漏洞和问题，抓好日常收入调度。抓好重点税源动态监控，加强收入组织的预见性和稳定性。积极改进征管手段，突破薄弱环节，做到应收尽收，足额入库。加强非税收入管理，优化收缴流程，完善监督体系，确保全年财政收入任务圆满完成。

（二）精准施策，确保财政支出公共需求。把握好有所为有所不为的边界，合理配置财政资源。严格压缩一般性支出，除刚性和重点项目支出外，一律在年初预算基础上按照不低于6%的比例压减。“三公经费”确保只减不增。加大汇报和争取力度，努力争取中央和省、市各类补助资金，力争上级补助收入总量上新台阶，实现借力发展，增强地方经济社会发展的财力支撑。以有力、有效为出发点，优化支出结构，合理配置资源，集中财力用于“三保一促”(保工资、保运转、保民生和促发展)，保障重点项目支出。

（三）改革创新，提升财政管理服务效能。健全财政资金动态监控机制，严格预算执行进度考核和监督，加大结转结余资金清理力度，确保预算支出合理均衡。进一步加强实施预算绩效管理，做好预算绩效监控，建立全方位、全过程、全覆盖的预算管理新体系，更好的发挥财政资金作用。严格控制新增债务和各项隐性债务，依法建立以政府债券为主体的政府举债融资机制，剥离融资平台公司政府融资职能。对政府债务实行限额控制，分类纳入预算管理。加强政府和社会资本合作，有序推进在建ppp项目，在政府支出责任红线范围内，指导并协助相关部门，力争再包装一批ppp项目进入省级和国家级项目库。

（四）强化监管，不断提升依法理财水平。严格执行各项财经法规和政策，持续开展落实精准脱贫等惠民补助政策的监督检查，深入开展严格执行中央“八项规定”精神严肃财经纪律等专项整治，强化部门预算、国库集中支付、政府采购、公务卡消费等常态监管，确保财政资金使用安全、运行高效。制定《*县机关事业单位办公用房统筹使用办法》，对部门办公用房加强清理，对闲置办公用房集中收回调配，盘活固定资产存量，提高国有资产使用效益。支持和配合县人大依法开展预算审查监督，结合人大代表普遍关心热点问题、审计查出的突出问题，不断完善支出预算标准，增强政策落实的效果。

主任、副主任、各位委员，做好今年后几个月的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在县委的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，自觉接受县人大的监督指导，坚定信心、锐意进取、扎实工作，确保完成全年财政预算任务，

为谱写“走进新时代、建设‘*****’”新篇章，作出新的更

大的贡献！