中国人民银行xx中心支行：　　

按照《关于转发<中国人民银行关于开展银行业金融机构支付结算执法检查的通知>的通知》（**银发[2011]85号）文件要求，结合我行支付结算实际工作情况，开展了本次支付结算自查工作，现将自查有关情况报告如下：　　

一、自查前准备情况　　

我行成立以分会计工作的副行长担任组长，财务会计部、信息科技部、资金部、合规部、稽核部、各支行负责人为成员的自查工作领导小组，财务会计部负责本次支付结算检查工作的具体组织实施与协调工作。我行依据历年来人民银行制定的支付结算管理、票据业务、账户管理、支付系统方面的检查方案，参照本行内部日常会计辅导检查方案以及业务重点，制定了较为完善的自查工作方案。要求各自查单位开展自查工作时要以防范风险为导向，通过自查发现制度执行薄弱点，排查可能存在的支付结算风险隐患，真正达到自查实际效果。我行制定的自查方案重点方面主要包括：一是，已经制订业务操作制度是否已经涵盖了我行开办的支付结算业务类型，相关制度是否仍适用现行业务操作；二是，我行是否严格遵照人民币结算账户管理办法办理各项账户业务；三是，我行是否严格遵守支付结算办法规定办理各项票据业务；四是，办理商业汇票签发及贴现业务内部控制是否严密；五是，检查支付信息报告情况。（注：我行尚未开办银行卡类业务）　　

二、基本情况　　

（一）支付结算管理　　

1、内控制度建设情况。全行所有网点会计人员的配置符合内控制度管理要求，都能做到不相容岗位相分离，会计主管、坐班主任都有聘任文件，根据不同岗位，制定了相应的岗位职责，避免了越权处理业务，或是业务处理一手清现象。各行均不同程度实行了定期轮岗和重要岗位强制休假制度。根据各行具体情况制定了一些系统的应急预案：比如分别在各台生产用机上安装人行前置机系统，在非临柜用机上安装临柜用各个系统，以防个别时段出现死机宕机等情况。 　　

2、人民币结算账户管理情况。根据通知要求，我行对排查期内人民币结算账户的开立、变更、使用情况进行了认真检查。我行没有中介机构代理开户现象，目前全辖总账户xx户，其中2011年4月以来我行新开立人民币结算账户xx户，账户变更xx户，销户xx户，除……..客户在我行分设之初已经关停，但因录入贷款信息的需要在我行业务系统开设存款账户而在人行账户管理系统未作录入外，账户的开立、变更、使用基本上能够严格执行《人民币结算账户管理办法》，信贷专户按照规定附有借款合同，收购资金外专户支取现金得到了人行批准，5万元以上大额现金支取在计划部门进行备案登记，企业法人、经办人身份按要求核查，没有核查不一致的情况，从2011年起安排各行对所有账户都进行了年检，通过仔细排查发现有个别账户遗漏资料的情况，如xx支行xx账户无税务登记证，xx支行xx账户缺法人身份证件，同时检查发现对政策的把握不够全面和准确，如有的营业年检提供资料自身尚未年检，对长期不动户年检失败（客户电话等无效不能联系）又未作久悬处理。排查期间内没有未经核准或备案的人民币结算账户，核准类账户都经过了人行核准才启用，备案类账户基本按规定在5个工作日内报备，无多头开户情况。各类账户使用与管控措施基本落实到位，未发现重大违规情况。从我行自查情况看，当前我国结算账户管理规定较为繁杂，人民银行和银监会对于结算账户管理工作的管理要求尺度不尽相同，并且由于文件发布时间存在先后，使我行部分营业单位对账户管理要求在理解与实际操作形成一定的差异，我行将在今后工作中加强学习与监督，形成全行统一的操作模式。　　

（三）票据业务　　

1、基本规则、按照《支付结算办法》规定，我行严格遵守业务准入与报备制度要求，在开展银行本票、银行汇票以及刻制汇票专用章、结算专用章等均按照人民银行规定由总行统一提出申请，并经审核批准同意后，方可办理相关业务。我行起步晚，业务相对单一，近年来逐步加大了科技投入印鉴比对、支付密码校验系统的改造，2012年2月各营业机构均开始试运行支付密码，同时修订了相应制度，明确要求各营业单位落实“章、证、押”保管人分离规定，从制度落实、系统控制、岗位职责、监督检查等诸方面入手，切实防范可能存在的风险隐患。　　

2、支票、本票及银行汇票、支票业务情况。我行紧跟人民银行票据自动化处理步伐，已加入全国支票影像系统、大小额支付系统结算业务并与本行综合业务处理系统结合运行。票据业务通过系统自动化处理，降低了我行业务操作风险，减少人员投入，加速了客户与社会资金流转。为确保系统运行的安全性，我行制定了内部业务处理规程，严格业务处理程序，依据纸质凭证及电子信息处理、保管要求，保证了相关票据业务安全、高效的处理。业务检查期内，我行通过系统办理各项票据业务情况均属正常，未发现我行拖延支付或无理拒付票据行为，xx年、xx年支影像业务在全区各家银行中完成较好。　　

 3、商业汇票及电子汇票.随着我行开始拓展银行承兑汇票及商业承兑汇票保贴业务，我行愈加重视办理商业汇票业务过程中合规性问题，为此我行于xx年制订《银行承兑汇票操作规范》，规范各单位商业汇票操作，防范操作风险。因我市经济发展滞后等因素，目前我行尚未办理银行承兑汇票,2007开始办理银行承兑汇票贴现业务，我行在办理过程中层层把关，相互牵制，信用审查部门负责审查申请承兑人是否具有真实贸易背景，客户提交的合同、发票等复印件等证明文件均于作业端留档。营业前台负责落实银行承兑汇票查询、查复制度，对于收到的查询，规定必须于当日至迟次日上午回复；对于客户申请办理的银行承兑汇票贴现业务，每笔汇票均需向承兑行发起查询，直至确认票据真实、有效后，方可办理贴现手续。xx年我行已加入纸票登记报价系统，安排专人及时上报承兑、质押、贴现、转贴现业务电子信息，并将该项内容作为日常检查内容之一，确保银行核心系统数据与纸票登记报价系统数据一致，目前成功登记银行承兑汇票贴现信息xx笔，涉及金额xx万元。　　

（四）支付系统运行情况。我行严格要求做好支付系统安全与头寸管理工作，资金管理人员逐日统计汇入汇出情况，统一协调本行人民币资金头寸，柜面坐班主人实时监控大额支付系统日间清算排队及小额支付系统轧差排队情况。我行各机构为间接参与者，支付系统设备只有前置机，为保障我行安全、有序、顺利办理支付系统业务，营业网点至少两生产用机上安装人行前置机系统，在非临柜用机上安装临柜用各个系统，以防个别时段出现死机宕机等情况。 检查期内通过大额支付系统累计接收来账xx笔，金额xx万元，通过小额支付系统接收来账xx笔，金额xx万元，通过大小额支付系统累计办理支付结算业务xx笔，金额xx万元，对个人收款和个人汇款等一次性金融服务进行了个人身份核查。但是通过排查发现在业务量大的时候也有漏核个别身份证（有复印件漏系统核查），漏收手续费的情况以及因为打印机故障导致打印的核查资料不规范等情况，对于漏核身份证的情况在排查过程中已经进行重新核查，结算过程中漏收结算手续费的情况在与客户核对无误后进行了补收。我行支付系统运行安全、平稳，通过支付系统办理的各项业务未发生重大差错事故，未发生由于本行原因引起的支付系统开启清算窗口。 　　

(五)、现金管理及制度执行情况。　　

现金管理方面我行能够严格执行中国人民银行颁布的《现金管理暂行条例》，收购资金专户支取现金业务必须经人行审批，不存在违规支取现金现象，对于客户支取的大额现金，建立了大额现金支取登记簿，严格审核大额现金用途，认真执行向上级行和人民银行双向报告制度，个人款项实行客户身份核验。检查期内累计支付现金xx笔，金额xx万元。　　

(六)、银企对账情况。　　

银企对账工作是我行财务核算的重要组成部分，也是防止银行资金出现操作风险的重要手段。我行一直都比较重视银企对账工作，为加强银企对账工作，更好地为客户服务，我行采取信贷客户对账由信贷客户经理上门服务的方式，这种方式提高了对账单的收回率，但是，对于……….等原因，我行相关人员反复催促结果也不太理想，经常出现季度、半年一次对账情况。　　

(七)、凭证柜面审查情况。　　

对于会计凭证先由临柜柜员按照凭证审查的相关要求严格初审，坐班主任按日对会计凭证进行勾对和二次审查，会计主管按季对会计凭证进行检查，经检查会计凭证使用合规，填写规范，但仍有漏附件张数、印章等情况，已于排查当时整改。　　

（八）、档案管理　　

会计档案按期归档，对于开户资料的保管是在销户后连同开户资料、变更资料、印鉴卡、销户资料等一同归档。档案资料完整、管理严格，档案调阅严格授权。　　

（九）支付信息报送为加强支付信息分析报告数据真实、准确、完整性，检查期内，未发现支付信息报告差错，亦未延时报送相关业务报表及报告。　　

三、发现问题及整改计划　　

     1、….　　

     2、2011年清理已发现账户资料不全，账户已睡眠但且联系客户失败，但未作久悬处理已于　5月1日　起按睡眠账户正理流程发出销户通知，1月期满后即可作久悬处理　　

     3、银企对账不能按期收回。今后将通过改进对账方式，采取部份上门对账、部份约定较长周期对账、邮寄对账等方式来解决　　

4、新入行员工没有会计从业资格证，下一步计划安排未取得会计从业资格证的有关人员在今年内考取，考取结果与个人考核情况挂钩.