关于某公司授信xx万元的调查报告　　

某公司（或集团公司）为我行存量贷款客户（或新拓展客户），现有信用等级xx级，授信xx万元（种类与额度），现有用信余额（种类与额度）。本次拟调查同意对该公司（或集团公司）授信（增量授信、存量续授信或余额授信）xx万元（授信种类与额度）。调查情况如下：　　

一、本次调查基本情况　　

（一）本次调查所采取的调查方法、调查程序；　　

（二）基本可以认定真实的相关资料及认定的依据；　　

二、客户基本情况　　

（一）概况　　

客户成立时间、位置、注册地、组织性质、注册资本及股东构成、组织结构和管理模式、经营范围。《企业法人营业执照》（《营业执照》、《事业法人（单位）登记证书》等）、《组织机构代码证》、贷款卡，以及必需的行业经营许可经营证明或资质证书等主体资格证明文件是否齐备有效，是否存在被吊销、有效期满的情况，是否具备合规合法的贷款主体资格。　　

（二）法定代表人及主要管理人员情况　　

法定代表人（或主要负责人）和主要经营管理人员（总经理、财务和市场部门负责人等）基本情况，主要包括简历、经营历史、个人信用记录以及是否兼任其他职务等，并判断是否具有从业经验和相应的经营管理能力，是否有不良信用记录。是否存在逃废债企业和破产企业担任主要负责职务的情况。　　

三、客户授信、用信情况 　　

公司（或集团公司）目前信用等级xx级，授信xx万元（种类与额度），现有用信余额（种类与额度）；关联公司授信xx万元（种类与额度），现有用信余额（种类与额度），以及用信方式、对外担保等情况。　　

通过信贷查询和实地调查相结合，调查公司在他行的开户情况、评级，授信及用信情况、信用形态，利息偿付情况、对外担保，以及是否涉及诉讼等。若信贷查询和实地调查不一致，需详细说明。　　

四、与我行的合作情况　　

公司与我行合作情况，主要包括是否签订合作协议（银企[校、院合作协议]，客户在我行的日均、月均存款余额、存贷比，货款归行率、低风险业务与我行合作的额度和占比、我行结算量和占比、国际业务与我行合作的额度和占比、代理保险、代发工资等的合作情况。对于有合作协议如有执行达不到原来约定的相关情况的，分析原因并提出改进措施。　　

五、近三年财务分析　　

（一）主要财务数据（包括近三年、当期，以及当期调整后的数据）　　

单位：万元　　

项目　　

近三年及当期　　

当期调整后　　

项目　　

近三年及当期　　

当期调整后　　

资产总额　　

负债总额　　

流动资产　　

流动负债　　

货币资金　　

银行借款　　

短期投资　　

应付账款　　

应收票据　　

预收账款　　

应收股利　　

应付福利　　

应收账款　　

应付利润　　

其他应收款　　

其他应付款　　

预付账款　　

一年内到期的长期负债　　

存货　　

长期负债　　

长期股权投资　　

银行借款　　

固定资产　　

长期应付款　　

在建工程　　

专项应付款　　

无形资产　　

少数股东权益　　

所有者权益　　

销售收入　　

实收资本　　

主营业务成本　　

资本公积　　

主营业务利润　　

未分配利润　　

营业利润　　

现金净流量　　

投资收益　　

经营性现金流量　　

利润总额　　

投资性现金流量　　

净利润　　

筹资性现金流量　　

（上述表格仅以法人客户举例说明）　　

（二）主要财务数据说明　　

1、说明客户提供的报表种类（单独报表或合并报表，集团本部用信应提供集团本部报表，不得接受客户的汇总报表）。提供近三年年度财务报告及最近一期财务报表，成立不足三年的，提交成立以来的年度财务报告及最近一期财务报表。如果财务报表经过审计，须提供审计报告全文。对于有保留意见、否定意见或拒绝发表意见的，必须进行进一步的详细调查，并向会计师事务所调查了解原因，在调查报告中进行描述。　　

（如以最近年度数据作为当期数据的，则最近年度数据与当期数据合一）　　

结合上表进行文字综述：　　

偿债能力分析：根据资产负债率、流动（固定）资产占比及流动（固定）资产明细判断客户的资产结构、占比是否合理，资产分布是否与企业主营活动匹配，客户长期偿债能力如何；根据流动比率、速动比率、现金保有量、流动资产的结构、现金流动负债比率判断客户短期偿债能力；判断资产的流动性与负债的流动性是否匹配，是否存在“短贷长用”的现象；　　

营运能力分析：根据应收账款、存货、应付账款、应收票据、应付票据等科目判断主要参与流转的资产占用是否合理，并根据应收账款周转率、存货周转率、流动资产周转率等判断营运能