**县部门预算改革工作总结报告　　

根据省财政厅《关于全面推进县级部门预算改革指导意见》（财预【2008】**号）文件精神，我县从2008年8月份起正式启动县级部门预算改革工作。在省财政厅的精心指导下，我县按照 “高度重视、精心规划、确保县级部门预算改革全面统一规范实施”的要求，把这项工作作为当前财政工作的重中之重，精心组织实施。目前，2009年县级部门预算工作已基本结束，部门预算改革工作取得了阶段性的成效，达到了改革的预期目标。现将改革工作的有关情况汇报如下：　　

一、工作开展情况：　　

（一）加强领导，增强部门预算改革工作意识。　　

我县在参加省厅组织的集中培训后，随即启动部门预算改革工作。因部门预算改革既是一件好事，同时也是一件难事，要顺利实行部门预算改革，必须靠领导的高度重视和强力推动，需要各部门单位的理解和支持。我县首先成立了县部门预算改革工作领导小组，由县长亲自担任领导小组组长，协管财政的常务副县长担任副组长、纪委、财政、组织、人事、审计等部门负责人担任领导小组成员，办公室设在财政局，具体负责改革的各项工作。在健全领导机构的基础上，利用各种会议、培训等多种形式，对我县行政事业单位进行宣传动员，让社会各界了解、理解、支持和配合改革工作，沟通思想，达成共识，提高单位对部门预算改革重要性和必要性的认识，保证了部门预算改革的顺利实施。　　

（二）认真准备，夯实部门预算改革工作基础。　　

在领导的高度重视下，我们迅速组织人员，明确目标要求，扎实做好前期准备工作。首先根据我县的实际情况编制了切实可行的《**县部门预算改革实施方案》，按照方案的要求有序推进落实。二是夯实基础数据。要搞好部门预算改革，前提条件就是要摸清家底，要收集、整理各预算单位的基础数据，才能为细化预算、制定定员定额标准提供真实的依据。在部门预算改革开始之初，我们对县直部门和单位的人、财、物、账户等情况进行了摸底，逐一核定了单位的性质、人员编制、车辆编制、财务收支状况，为部门预算改革提供了决策依据。对清退超编、无编、借调人员一律根据政策规定不纳入预算编制。三是及时做好“e”财软件安装前的准备工作，准备了专门的硬件服务器，按规定要求编制了“e”财部门预算系统应用过程中所需录入的基础数据，以便部门预算编制工作能够快速有序地开展。　　

（三）精心组织，推动部门预算改革工作实施。　　

一是制定科学合理的定员定额标准。为使部门预算编制做到公平、公正，根据对单位财务运行情况摸底所掌握的基础数据，对基本支出分人员经费和公用经费两类编制。人员经费按单位实有在编人数和国家确定的工资、津补贴标准核定，作为必保的重点。并且经科学测算和综合研究县本级的财力状况，结合各单位所担负的社会公共职能、业务量大小和人员编制状况，重新修订公用经费综合定额标准。改变了原公用经费定额偏低、造成公用经费挤占项目经费的现象。二是召开县级部门预算动员大会，布置部门预算改革及09年部门预算编制工作，让部门和单位统一思想、达成共识，共同推进部门预算改革工作。三是组织各单位培训，先后举办了两期培训班对全县105个部门、单位及11乡镇进行了部门预算改革的政策规定、编制内容、方法，部门预算“e”软件的业务培训。同时派专人深入重点预算单位，对部门预算编制过程中遇到的问题进行指导，帮助预算单位的财务人员正确掌握并运用部门预算编制软件及方法，推进了部门预算改革工作的稳步实施。　　

（四）把握重点，确保部门预算改革工作成效。　　

在部门预算改革中注重结合县情，求是创新。根据部门预算改革重点和我县实情出台了《**县09年部门预算编制指导意见》，确保各单位能按照部门预算改革的要求完成09年部门预算编制工作。一是扎实推行综合财政预算。要求各单位的预算内、外资金，基金，其他资金全部纳入部门预算；二是全面实施零基预算，单位的各类支出按照预算年度所有收支内容和项目一年一编；三是统一部门预算编制手段，全部统一使用“e”财部门预算软件进行预算编制和上报；四是严格预算编制流程，统一按照“两上两下”的编制流程进行编报。另外部门预算改革的一个重要目的是通过改进预算编制方法，提高预算的科学性和透明度。及时制定出台了《**县部门预算基本支出管理办法》、《**县部门预算项目支出管理办法》和《统一部门编制草案文本的通知》等相关规范性文件，确保部门预算改革工作成效。　　

（五）完善配套，提升部门预算改革工作质量。　　

预算改革是一项系统工程，涉及财政收支管各个层面，必须与财政其它改革整体联动，形成合力。为了保证部门预算改革的顺利实施，提升部门预算改革工作质量，我们加大了配套改革的力度。一是制定出台了《**县财政局各科室部门预算编制工作职责》，加强部门预算管理制度建设，理顺财政内部职能科室预算编制工作关系，建立一条合理、顺畅、高效的预算编制工作流程。二是试行国库集中支付制度，在全县35个单位开展了试点工作，顺利完成了整个资金从指标录入、审核、计划录入、审核，以及资金的支付，清算等一系列支付程序，09年将全面推开，为强化预算执行和预算约束打下了很好的基础。三是积极开展非税收入征管改革，建立了电子信息化平台，为编制综合财政预算提供基础条件。四是推行使用国有资产管理软件，对全县所有预算单位进行了培训，加强国有资产的账务管