(河北金融学院，河北 保定 071051)
摘 要：就目前银行信用缺损的表现进行了分析，并 就如何改善银行信用环境提出了建议。
关键词：银行信用；信用环境；社会信用体系
中图分类号：f830.4  文献标识码：a  文章编号：1007—6921(2008)14—0040—02
1 银行信用缺 损的表现

首先，企业、个人逃废银行债务，形成金融机构巨额不良资产。企业、个人欠贷不还，是银 行信用缺损最突出的表现。目前我国金融机构平均不良贷款率为7.09%，而企业逃废债又占 银行不良贷款的15%。企业恶意逃废金融债务的主要表现有：一是政府甩包袱，实行破产。 地方政府通过对一些负债累累的国有企业“依法破产”，将银行债务一笔勾销；二是企业大 面积改制，使银行债务落空。三是有钱不还，恶意逃债。由于国家尚无健全的失信惩罚制度 ，少数有偿还能力的企业也设法逃废银行债务。金融机构的大量不良贷款，扩大了金融机构 的风险，影响着金融体系的健康运行；同时，商业银行为避免不良贷款的增加，不得不收缩 分支机构、审慎放贷，给地方经济发展带来一定影响。其次，银行业自身信用缺损，影响公 众利益。银行自身也存在信用缺损的现象，具体表现为：一是银行服务的承诺与实践存在较 大的差距。近年来，许多商业银行做出了“一流的服务、一流的效率、一流的质量”之类的 承诺，而实际上许多金融机构缺乏现代金融服务意识，服务质量差。还有少数银行基层网点 结算纪律松弛，票据到期后拖延付款或无理拒付，“积票”、“长票” 现象依然存在，造 成了银行承兑汇票的违约。二是个别金融机构提供的各类资产负债表中的数据不真实。为了 逃避人民银行、审计及财税部门的监管，少数金融机构伪造、变造会计凭证和账簿，虚报或 瞒报经营业绩。三是信贷资金违规进入股市。近年来，个别金融机构违规对企业签发的无真 实贸易背景的商业汇票进行承兑贴现，致使部分资金违规流入股市。四是少数金融机构不能 严格执行国家的利率政策。五是个别银行从业人员与犯罪分子内外勾结作案。 再次，银企 互信度低，双方呈现贷款难的局面。银企双方一旦出现信用缺失，可信度就会降低，信用关 系变得紧张。由于前几年某些企业恶意逃废银行债务，使金融机构不良资产大幅上升，导致 目前金融机构对贷款愈加谨慎，特别是那些信用程度低、经营效益差的中小企业得不到贷款 。同时，国家大型商业银行对分支机构进行了全面收缩，并上收了授信权力，使乡镇企业找 银行贷款困难，基层银行为防风险也感到难贷款，银行和企业互信度低，关系紧张。
2 改善银行信用环境的建议
2.1 建立健全银行信用法律法规体系

当前，必须尽快完善银行信用法律体 系，为良好银行信用环境的建立提供强有力的法律支撑。首先，大力推动信用立法。我国可 以借鉴美国的《公平信用报告法》、《信用公平使用法》和《个人隐私法》等16部法案，制 定我国的信用法规，对信用行为当事人双方的权利、义务尤其是守信和失信行为的界定标准 以及对债务违约者的惩罚和赔偿规则做出明确规定，从而形成有效的征信业务监督管理机制 。近几年应首先制定《征信管理条例》、《政府信用信息公开管理办法》、《企业信用管理 条例》和《个人信用管理条例》等。同时抓紧修改与信用活动有关的《商业银行法》、《公 司法》、《反不正当竞争法》、《破产法》、《统计法》、《储蓄存款管理条例》中有关的 法条。如，为严密防范逃债行为，应在现有《破产法》的基础上，制定更为详细的法律法规 来完善信用破产制度。可以让债务人适当保留部分资产，并在规定的期限内逐步偿还债务， 最终确保抵债资产能够还清全部债务，以保护企业和银行的利益。其次，要加大信用执法力 度。司法部门要提高诉讼效率，降低诉讼成本，对金融案件规定受理审结时限，并且要加大 银行胜诉案的执行力度，严厉制裁、打击逃债行为，切实维护银行的合法权益，为银行的合 理经营行为提供强大的法律保障。
2.2 促进信用管理行业的独立化发展

信用管理行业包括三类机构，即信用信息管理机构，如征信公司与数据库；专业化的信用评 价机构，如资信评估公司；深层次的信用服务机构，如担保、代理公司。它们是现代信用活 动的重要组成部分，能够向社会提供专业化和社会化的信用服务并经营现代信用信息与信用 产品，它们的发展与规范是银行信用管理体系的基础。只有信用行业向社会化、权威化、独 立化方向发展，才能改变目