卷烟篇

世界烟草产业发展环境

2007年，世界烟草发展环境进一步趋于严峻。2007年6月30日至7月6日，世界卫生组织《烟草控制框架公约》缔约方第二届会议在泰国曼谷举行。此次会议讨论通过了防止接触烟雾准则，指出只有创建100%的无烟公共场所和工作场所才能有效防止在特定空间或环境接触二手烟；一致同意设立一个向所有缔约方开放的政府间谈判机构，以专家小组起草的打击非法贸易议定书模板作为基础，起草并谈判一项关于打击烟草制品非法贸易的议定书。除此之外，会议决定成立三个工作小组，分别负责制定管制跨国界广告准则、烟草制品成分管制以及烟草制品披露的准则、烟草制品的包装和标签准则，同时还决定设立烟草替代作物研究小组。在世界卫生组织的积极推动下，全球控烟运动正在向纵深发展，烟草产业面临更加严格的环境约束和限制。

金菊 摄

通过立法禁止在公共场所吸烟的国家和地区越来越多。在公共场所禁止吸烟是世界各国较为普遍的做法，过去许多国家大多停留在政府倡导和一般性卫生管理规定的层面，禁止吸烟的执行力度较弱。近年来，越来越多的国家和地区已通过专项法律法令，明确禁止在公共场所吸烟，违反者将受到法律的强制性制裁。例如，法国和英国英格兰地区自2007年7月1日起开始实施禁烟令。中国香港自2007年1月1日起开始实行新修订的《吸烟（公众卫生）条例》，明确把所有工作及公共场所，包括餐饮场所、街市及公众游乐场地等都纳入禁烟范围，规定任何人不得在规定禁烟范围内吸烟或携带燃烧着的卷烟、雪茄烟或烟斗。据初步统计，到2007年末，全球通过法律法令在公共场所或工作场所禁止吸烟的国家和地区已达60多个。

烟草税负越来越重。近年来，大幅度提高烟草税负已成为全球性趋势。2002年欧盟修订了烟草税收政策，要求成员国卷烟税负不得低于零售价的57%、每盒（20支）卷烟征税不得少于1.28欧元，到2007年欧盟国家卷烟平均税负已超过70%。日本从2006年7月起开始大幅度提高烟草税负，每千支卷烟中央消费税由3126日元提高到3552日元，地方消费税由3946日元提高到4372日元，卷烟综合税负为63%。美国是烟草税负相对较低的国家，但近年来各州也纷纷提高烟草税负。除发达国家外，许多发展中国家也在不断提高烟草税负，其中绝大部分拉美国家和泰国、缅甸、印度等亚洲国家目前卷烟综合税负均已超过了50%。中国卷烟税负相对较轻，以可比口径计算，综合税率比世界平均水平低得多。除不断提高烟草税负外，近年来禁止出售免税烟草的呼声也越来越高，一些国家已经对免税烟草的入境采取限制措施。例如，土耳其规定出国3日以上方可携带免税卷烟入境。约旦规定机场入境免税卷烟携带限额从原来的2条下降至1条。

对烟草生产和经营行为的限制性规定越来越严。据统计，目前全球已有48个国家对烟草禁止直邮广告，有22个国家禁止销售点广告，有8个国家禁止销售渠道宣传，加拿大、冰岛、泰国等对卷烟在销售点陈列方面都进行严格限制。目前，许多国家对卷烟实行非常严格的检验检测标准，要求烟草企业定期披露卷烟产品的有害成分及其含量，明确限定卷烟焦油、烟气烟碱等的最高允许值，要求卷烟包装印制大面积的警示文字和图片。一些国家不允许通过网络、邮寄、自动售货机等渠道销售卷烟，对卷烟生产和销售均实行严格的许可证制度，卷烟价格要经过政府有关部门的审批。此外，随着控烟运动的进一步推进，近年来在环境烟雾、针对青少年的营销、成瘾性、欺诈、共谋等方面的新类型案件不断涌现，提起烟草诉讼的国家也逐步增多。

非法卷烟的威胁越来越大。据估计，目前全球卷烟国际贸易总量中，约有25%～30%为走私卷烟；全球卷烟市场消费总量中，超过10%为走私卷烟和假冒商标卷烟。为有效打击卷烟制假、售假和走私，遏制非法卷烟的流行，目前世界卫生组织正在推动各成员国在2010年前制订一份新的《打击烟草制品非法贸易议定书》，特别要求烟草生产商要严格控制其供应链，防止产品被用于非法贸易，如果生产商没有尽到这种义务，就可能被施以处罚。由世界卫生组织推动打击烟草制品非法贸易，一方面有利于遏制日益猖獗的烟草非法贸易活动，另一方面也对烟草企业规范自身行为提出了许多更细、更严的约束性要求，烟草企业接受检查、调查、询问的成本将不断增加。

世界卷烟市场需求和供给

尽管面临日益严峻的发展环境，但仍然有大量的消费者理性地选择吸烟。根据世界著名研究机构—摩根士丹利（morgan stanley）的数据，1990年～2005年，全球15岁以上吸烟人口年均增长率为2.5%，预计2005年～2020年年均增长率为0.7%。而据世界卫生组织估计，目前全球吸烟人口约有13亿，到2030年将增加到16亿。随着吸烟人口的不断增加和人均收入的不断提高，世界烟草需求将保持稳中略升的态势。根据各种资料综合估计，2007年，全球卷烟产量为6.2万亿支，比上年增长2.1%，为历史最高水平。全球卷烟消费量为5.9万亿支，比上年增长2%左右。在全球卷烟消费总量中，亚太地区占57%，中东和非洲地区占6%，北美地区占7%，拉美地区占5%，西欧地区占11%，东欧地区占14%。

从全球卷烟市场规模变化来看，近年来总体上呈现欧美发达国家不断下降，亚、非、拉等发展中国家不断上升的趋势。2007年中国（仅指中国烟草总公司，不含港、澳、台地区的烟草企业）生产卷烟21414亿支，比上年增长5.9%，比2000年增长27.4%，占全球卷烟总产量的比重为34.5%，比上年提高1个百分点。在排名位居前列的卷烟生产国中，2006年（2007年数据不完整）美国卷烟产量为4837亿支，比上年减少1.2%，比2000年减少18.6%；俄罗斯为4100亿支，比上年增加1.2%，比2000年增加20.1%；印尼为2303亿支，比上年增加2.1%，比2000年减少2.9%（见右图）。

从2007年本国卷烟销量看，中国为21242亿支，比上年增长5.2%。俄罗斯是近年来本国卷烟销量增长较快的国家之一，2007年约为3700亿支，总量已超过美国，成为世界第二大卷烟消费国；美国是第三大卷烟消费国，2007年国内市场销量为3670亿支，比上年下降3.2%；日本是第四大卷烟消费国，2007年国内市场销量为2700亿支，比上年下降5.3%；欧盟国家2007年卷烟销量为6525亿支，比上年下降0.7%；印尼是世界第五大卷烟消费国，2007年国内市场销量约为2200亿支，比上年增长3.9%。

主要跨国烟草公司发展态势

烟草产业是全球集中度最高的产业之一，在中国以外国际市场上，目前70%左右的卷烟市场已被奥驰亚集团、英美烟草公司、日本烟草公司和帝国烟草公司四家跨国烟草公司所垄断。

奥驰亚集团（altria group）

奥驰亚集团是世界第一大跨国烟草公司。2007年，奥驰亚集团宣布把菲·莫国际公司分离出去，分离日期为2008年3月28日。这次分离是奥驰亚集团继重组米勒啤酒业务、剥离卡夫食品业务之后的又一重大举动，也是世界烟草企业逐步向烟草主业回归并积极向世界市场扩张的又一标志性事件。

从奥驰亚集团美国国内和国际两大子公司业务状况看，近年来一直呈现国内销量不断萎缩、国际销量持续增长的态势。2007年，菲·莫美国公司卷烟销量为1751亿支，比上年减少4.5%，其中“万宝路”品牌销量为1444亿支，比上年减少3.9%；在美国市场的占有率为50.6%，比上年提高0.3个百分点，其中“万宝路”品牌的占有率为41.0%，比上年提高0.5个百分点。菲·莫国际公司2007年卷烟销量为8500亿支，比上年增长2.2%，其中“万宝路”品牌销量为3112亿支，比上年减少1.5%。从地区市场分布看，2007年菲·莫国际公司在欧盟市场销售2571亿支，比上年减少0.7%；在东欧、中东和非洲市场销售2913亿支，比上年增长0.9%；在亚洲市场销售2117亿支，比上年增长8.8%；在拉美市场销售899亿支，比上年增长0.8%。2007年奥驰亚集团合计卷烟销量为10251亿支，比上年增长1.0%；其中“万宝路”品牌销量为4556亿支，比上年减少1.75%（根据奥驰亚集团2006年年报数，2006年“万宝路”销量为4637亿支，其中在美国销售1477亿支，在国际市场销售3160亿支。本文中的增长率为2007年快报数）。

2007年，奥驰亚集团继续推进并购重组，第一季度收购了巴基斯坦拉克森烟草公司52.2%的股权，持股比例提高到98%；第四季度收购了在墨西哥的合资烟草企业30%的股权，持股比例从50%提高到80%；在11月收购了在美国市场占据领先地位的雪茄烟制造企业——约翰·米德勒顿公司。在推进对外并购的同时，奥驰亚集团积极推进企业内部重组步伐。2007年宣布对其全球卷烟生产布局进行优化调整，计划在2010年前关闭在美国北卡罗来纳州的卷烟厂，在2008年第三季度大幅增加在欧洲卷烟厂的生产能力。

2007年，奥驰亚集团不断加大产品创新力度，在印尼推出了丁香型“万宝路”卷烟，在土耳其推出了7.2厘米“迷你”型“万宝路”卷烟，在美国推出了湿润无烟型“万宝路”鼻烟。从战略动向来看，雪茄烟、无烟烟草、特色加香加料型卷烟和减排放型卷烟是奥驰亚集团正在努力拓展的产品领域。

总体来看，2007年，奥驰亚集团成功克服了美国烟草市场整体萎缩的不利影响，取得了较为良好的经营业绩。全年实现烟草销售收入735.7亿美元，比上年增长10.3%；其中菲·莫美国为184.8亿美元，比上年增长0.1%；菲·莫国际为550.9亿美元，比上年增长14.2%。实现销售利润134.4亿美元，比上年增长1.3%；其中菲·莫美国为45.2亿美元，比上年下降6.0%；菲·莫国际为89.2亿美元，比上年增长5.5%。烟草税收为357.4亿美元，比上年增长15.0%；其中菲·莫美国为34.5亿美元，比上年下降4.6%；菲·莫国际为322.9亿美元，比上年增长17.6%。

英美烟草公司（british american tobacco）

英美烟草公司是世界第二大跨国烟草公司。2007年，英美烟草公司卷烟总销量为