乡镇政府内部控制基础性评价报告

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。

一、内部控制基础性评价结果

根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分为 60 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 37 分，共计    97分。因存在不适用指标，换算后的得分为 0 分。

本单位（部门）各指标具体得分情况如下表：

类别
 评价指标
 评价得分
 
单位

层面

（60分）
 1. 内部控制建设启动情况（14分）
 14
 
2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况（6分）
 6
 
3. 对权力运行的制约情况（8分）
 8
 
4. 内部控制制度完备情况（16分）
 16
 
5. 不相容岗位与职责分离控制情况（6分）
 6
 
6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（10分）
 10
 
业务

层面

（40分）
 7. 预算业务管理控制情况（7分）
 7
 
8. 收支业务管理控制情况（6分）
 4
 
9. 政府采购业务管理控制情况（7分）
 7
 
10. 资产管理控制情况（6分）
 6
 
11. 建设项目管理控制情况（8分）
 7
 
12. 合同管理控制情况（6分）
 6
 
（100分）
 评价总分
 97
 

在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指标汇总如下：

1.收支业务管理控制情况，举债事项实行集体决策、定期对账，扣2。因为2013年以工代赈项目工程老板在工程建设中途死亡，未开发票来冲，存在工程预付款未报销，从而导致长期挂账。

2.建设项目管理控制情况，及时编制竣工决算和交付使用资产，扣1分。因为建设项目未及