全市开展财务报销问题专项整治自查自纠工作实施方案

　　一、时间要求

　　本次开展财务报销问题专项治理工作自查自纠时间从2016年5月初开始至6月底结束。自查范围为2015年1月1日--2016年6月30日期间的会计账簿及凭证等相关会计资料。

　　二、自查内容

　　本次开展财务报销问题专项治理工作自查自纠主要内容包括：

　　（一）报销内容是否真实合规（重点是会议费、培训费、接待费、差旅费、宣传费、广告费、印刷费、车辆油修费、交通费、物业费、资料费、电脑耗材费、课酬临时劳务、劳保用品、办公用品、其他等）。

　　（二）报销票据是否真实合规。

　　（三）是否虚列经济事项套取现金，私设“小金库”。

　　（四）是否报销不属本单位业务范围的票据。

　　（五）报销事项附件是否齐全（重点是发票无印章、无开票人、发票抬头为个人、品名数量金额有涂改、商品单价数量异常、报销金额与票据金额不符、票据内容填制不完整等）。

　　（六）报销审批手续是否符合规定（重点是报告审批单、经手人、证明人、领导签批不齐全、未实行政府采购、未履行“三重一大”决策程序、资产处置程序不到位、工程及维修审批程序不到位、越权审批事项等）。

　　（七）其他违规问题。

　　对2015年度票据专项治理中检查过的单位整改情况进行回头看；在开展重点检查时，对重点问题将延伸检查有关单位并追溯到以前年度。

　　三、工作要求

　　各镇（办、处、区）及市直各单位要落实工作措施，成立自查自纠领导专班，制定自查自纠实施方案，认真开展自查，主动纠正存在的问题，做到不走过场、全面覆盖，自查面必须达到100%。各单位负责人对自查自纠情况负总责。对自查出来的违纪问题，必须如实填报，不得隐匿不报或少报、漏报。对有群众举报