*县2015年财政预算(草案)编制说明　　

一、2015年财政预算遵循的原则　　

（一）厉行节约、勤俭办事。 　　

（二）积极稳妥，量入为出，收支平衡。　　

（三）收支统管，编制综合财政预算。　　

二、2015年财政预算保障顺序　　

按照财政部关于推进财政科学化、精细化管理的有关要求，我县2015年预算编制的保障顺序为：个人部分支出必须保障，做实打足；公用经费优先保障；法律、法规、政策性项目及县委、县政府确定的重点项目基本保障；部门经常性业务活动项目和一般性项目选择保障。　　

三、2015年财政收入预算　　

2015年全县财政总收入计划18326万元，增长8.6%，增加1450万元，其中公共财政预算收入8449万元，增长11.2%，增加849万元。　　

按级次：上划中央收入6580万元，增长5.5%，增加343万元；上划省级收入2198万元，增长8.5%，增加172万元；上划市级收入1099万元，增长8.5%，增加86万元；公共财政预算收入8449万元，增长11.2%，增加849万元。　　

按部门：县国税局8757万元，增长12.1%，增加944万元；县地税局7300万元，增长2.9%，增加209万元；县财政局2269万元，增长15.1%，增加297万元。　　

四、2015年县级可用财力　　

在确保财政收入计划完成的基础上，公共财政预算收入可达到8449万元，加上上级转移支付等补助收入71389万元，可用财力为79838万元。　　

2015年，行政人员津贴补贴、事业人员绩效工资、最低工资标准、新农合和城镇居民基本医疗保险、城乡低保、五保户补助等民生支出大幅提高；各种政策性配套、各项社会事业发展对资金的需求不断加大，全县各单位报回的支出需求高达11.6亿元，与实际财力相比，资金缺口达3.6亿元。按照《预算法》“量入为出、收支平衡、不列赤字”的原则，支出预算只能安排79838万元，支出盘子安排十分困难。　　

五、2015年财政支出预算

2015年，全县公共财政预算支出安排79838万元，其中：个人部分支出安排54355.2万元，同比增加9766.4万元，增长21.9%，占总支出的68.1%；公用部分安排23482.8万元，同比增加3876.6万元，增长19.8%，占总支出的29.4%；预备费2000万元，同比增加1500万元，占总支出的2.5%。　　

（一）坚持厉行节约，牢固过紧日子的思想，严格控制 “三公”经费和一般性支出规模增长　　

贯彻落实中央“八项规定”、《党政机关厉行节约、反对铺张浪费条例》和省《关于厉行勤俭节约、反对铺张浪费实施办法》（晋办发[2013]2号），从严控制 “三公”经费、办公楼和业务用房建设修缮、会议费等一般性支出规模。　　

1、印刷费80万元，同比减少20万元。　　

2、会议费90万元，同比减少10万元。　　

3、公务接待费200万元，同比减少88万元。　　

4、政府采购100万元，同比减少50万元。　　

5、修缮费100万元，同比减少400万元。　　

6、副处级以上领导干部办公及住宅电话费由于规范津贴补贴后，不得再发放其他津贴补贴，故预算中未做安排。　　

2015年“三公”经费预算金额1700万元，比2013年支出减少350万元，降低17%，比2013年预算减少360万元，降低17.5%，其中：因公出国（境）费27万元，比2013年预算减少3万元，降低10%；公务接待费660万元，比2013年支出减少49万元，降低6.9%，比2013年预算减少50万元，降低7%；公务用车运行维护费1013万元，比2013年支出减少81万元，降低7.4%，比2013年预算减少87万元，降低7.9%，初步实现了上级对“三公”经费以2013年预算为限，只减不增的要求目标。　　

2013年“三公”经费支出2050万元，比2012年的2278万元减少228万元，降低10%，其中：因公出国（境）费27万元；公务接待费709万元，比2012年的896万元减少187万元，降低20.9%；公务用车购置费220万元，比2012年的,225万元减少5万元；公务用车运行维护费1094万元，比2012年的1147万元减少53万元，降低4.6%。　　

（二）进一步优化支出结构，新增支出重点向“保工资、保民生、保运转”领域倾斜。