2014年上半年全市财政预算执行情况分析及下一步工作重点

一、上半年财政收支预算执行情况

上半年，面对复杂多变的经济环境和经济下行的巨大压力，全市财政部门紧紧围绕市委、市政府的中心工作，主动作为、攻坚克难，充分发挥财政职能作用，千方百计狠抓财政收支，为全市经济社会平稳较快发展提供了有力的财力保障。

1-6月，全地区公共财政预算收入完成413645万元、为预算的41.6%、下降11.5%、减收53487万元；地方公共财政预算收入完成96784万元、为预算的47.6%、下降0.7%、减收713万元。分部门看：国税部门完成13063万元、为预算的52.8%、增长14%；地税部门完成76958万元、为预算的46.5%、下降0.5%；财政部门完成6763万元、为预算的51.4%、下降22.6%。

1-6月，地方公共财政预算支出完成132459万元、为预算的50.8%、增长2.7%、增支3493万元。主要是上级财政专项资金到位率低，致使支出增幅较低。

财政预算执行的主要特点：

一是地方收入增幅高开低走，并呈负增长态势。截止6月底，地方公共财政预算收入下降0.7%，差序时进度2.4个百分点，从前6个月情况看，增幅分别为49.8%、17.4%、-8.7%、-6.7%、-5.6%、-0.7%，呈逐月回落态势，主要是受经济增速回落、企业效益下滑、结构性减税、2013年末收入基数较高等因素影响，对财政收入的增长带来巨大压力。

二是主体税种增长乏力，小税种增幅突出。主体税种呈“两升两降”,其中企业所得税、营业税分别下降49.9%、15.1%，资源税、城市维护建设税分别增长31.7%、10.9%；其他小税种增幅较大，城镇土地使用税、房产税、契税、印花税和土地增值税分别增长76.6%、24%、152.4%、11.6%和145.5%。

三是非税收入增幅下降。主要是受去年一次性非税收入4400万元影响，导致非税收入同比下降。

四是优先保障民生支出。认真贯彻落实中央省州市“厉行节约、反对浪费”的各项规定，下大力气调整和优化财政支出结构，将新增财力和节约下来的资金投向民生领域，不断加大对民生领域和薄弱环节的支持力度。截止6月底，全市财政民生支出100801万元，占地方公共财政预算支出的76.1%。

二、财政运行中存在的问题和困难

一是经济下行压力增大，完成年度目标难度大。从上半年财政运行情况看，因受市场需求低迷，生产要素成本提高等影响，工业经济总体增长乏力、企业利润大幅下降，全市财政面临的压力和困难明显增强；下半年,预期的收入指标将继续呈现下降、增速放缓的态势，形势非常严峻。

二是财政收入基数抬高