县工商联后勤管理制度　　

为适应机关工作需要和保证本联后勤工作正常开展，在遵守国家财经法律法规前提下，结合本单位实际，制定本制度。　　

一、机关财务方面　　

（一）、预算内资金(财政拨款经费)　　

单位财务各项收支运作由联办公室负责，并按国家规定规范化处理。单位各种支出执行主席一支笔审批，未经签字的单据，不得报销列支。　　

1、差旅费　　

(1)联机关工作人员出差，必须向分管主席报告出差的理由。出差一天以下的由常务副主席同意；出差二天以上的由主席同意；副主席出差由主席同意。差旅费报销按相关文件执行。　　

(2)出差人员报销差旅费，一律经主席签字同意后方能报销。出差回到单位后7个工作日天之内应及时报销，否则，下次出差不得借款和报销任何票据。　　

(3)本单位职工因公借款须主席签字同意，在事毕后及时报销，报销时间不得超过一个月，不得长时间拖欠公款。如有特殊情况的，须向主席报告原因，应及时办理。　　

2、采购及其它支出　　

(1)单位办公用品、零星物资采购，由办公室提出采购要求计划报常务副主席同意，由办公室具体采购。任何个人不得以任何理由购置任何物品和开支其它费用。　　

(2)购买品种、数量较多的物品或大宗设备，由办公负责向主席报告或提请办公会决定，必要时按政府采购规定办理相关手续。　　

(3)出差外地临时必须购买或非买不可的物品，需报主席同意，方能报销。　　

3、关于机关电话费管理规定严格控制长途电话，在使用办公电话时做到无事不打，有事长话短说，节约开支，严禁办公室公用电话私用。　　

4、办公物品管理　　

(1)达到固定资产标准的物品，办公室应按相关的财务制度建账核算，以保证国有资产的安全。　　

(2)对个人保管因不慎丢失、短缺的公物、物资，一律由当事人全部负责赔偿。　　

5、财务报销核算规定　　

(1)财务开支发票须由经办人签明资金的用途，超过2000元的单张票据，应由常务副主席签处票据是否属实情况，再由主席签字后方可报销。　　

(2)报销各种费用，必须取得合法的报销凭据。财务人员对报销单据、开支标准是否合法、是否符合开支规定，并对金额进行预审，再由主席签字报销。　　

(3)会计与出纳应做到账账相符、账实相符，保证会计核算的准确、真实、无误。　　

6、工资及后勤保障　　

(1)每月初单位财务负责全体人员的工资的审批，保证其及时发放。　　

(2)及时办理职工各类社会保障缴费手续，切实保障职工的切身利益。　　

(3)负责办理其他涉及职工个人的财务事项。　　

 （二）、预算外资金及专项资金 　　

(1)严禁设立小金库，任何公款均应进入单位的正常账务核算程序，履行财务手续。　　

(2)除正常经费以外的财政批条拔款、专项拔款、财政专户拔款，报账员负责送专款文件、批条、预算外资金拔款审批表给会