xx县贯彻实施企业内部控制规范体系建设　　

实施方案　　

    按照财政部、证监会、审计署、银监会、保监会等相关部委的统一部署，为提高企业经营管理水平和风险防范能力，确保我县贯彻实施企业内部控制规范体系建设顺利开展，根据《xx市企业内部控制规范体系贯彻实施方案》（xx财会计[201x]5号）和全省统一部署，特制定本工作方案。　　

一、指导思想　　

企业内部控制规范体系的建成是加强企业管理、提升企业软实力的重要标准，是抵御金融危机的重要举措，是实现现代化企业管理制度的重要标志。企业应以防范风险、规范管理为目标，从建立健全企业内部控制规范体系入手，按照企业内部控制规范体系的相关要求，系统梳理企业已有的内部控制制度并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落实责任追究，形成有利于企业自身发展，行之有效的内部控制规范体系，确保企业可持续发展。　　

二、组织领导　　

成立xx县企业内部控制规范体系建设工作领导小组，负责全县企业内部控制规范体系建设实施方案及相关配套政策的制定及监督指导。组长由县财政局相关股室主管领导组成。具体见《xx县企业内部控制规范体系贯彻实施工作的领导小组成员名单》（见附件）。　　

领导小组下设办公室，办公室设在县财政局会计股，负责日常管理协调工作。成员由县财政局相关股室负责人员组成，具体人员见附表。　　

实施企业也应建立推行内控工作的组织机构和运行机制。董事长、总经理要分别担任企业内部控制规范体系建设领导小组和实施小组负责人，成立内控部门，强化内部审计部门的职责。　　

三、具体措施　　

（一）广泛开展宣传。充分利用各种宣传媒介，通过各种宣传形式，加大内控规范体系宣传力度，提高企业“一把手”依法领导和支持企业内控体系建设的自觉性，增强做好本企业内控工作的使命感、责任感和紧迫感。企业也要采取全方位、多层次的宣传，使广大员工了解和掌握企业内控规范体系的主要内容、基本要求和精神实质，促使其积极参与企业内控规范体系贯彻实施工作。通过广泛宣传，在全社会普及内控规范体系的总体要求、理念方法、管控措施等知识，为全面贯彻实施企业内控规范体系工作营造良好氛围。　　

（二）明确工作目标。按照财政部贯彻实施企业内部控制配套指引的工作安排和具体要求，结合我县经济社会发展和企业的实际情况，本着“选择试点、逐步推广、积累经验、稳步推进”的原则。确定选择xx纺织有限公司、xx果业有限公司2户作为试点企业，通过全面总结试点企业工作经验，探索出一套行之有效的内部