xxxx审计局2012年岗位廉政风险防控方案　　

为进一步加快构建审计机关惩治和预防腐败体系及廉政品牌建设，从源头上有效预防和遏制腐败行为的发生，加强事前、事中监督，实现关口前移，促进审计机关廉政建设和保障审计事业的健康发展，结合审计工作实际，制定本方案。　　

　　一、岗位廉政风险防控的指导思想　　

　　紧紧围绕保持党的纯洁性，以党风廉政建设责任制为龙头，以完善惩治和预防腐败体系为重点，逐步建立反腐倡廉长效机制，有效遏制和减少腐败现象的发生，促进审计事业的科学发展，充分发挥审计保障鼓楼经济社会健康运行的“免疫系统”功能，推动xxxx在更高起点上实现科学发展新跨越。　　

　　二、岗位廉政风险防控的工作目标　　

　　（一）坚持按级负责的原则。建立廉政风险点分析、预防与控制网络，坚持科学管理，按级负责、按级考核。按照党风廉政责任制要求，实行局党政一把手负总责和集体领导下的个人分工负责制，做到谁主管、谁负责，一级抓一级，层层抓落实。　　

　　（二）坚持教育为主的原则。全体党员、干部应积极参加党风廉政教育，积极参与反腐倡廉“网上论坛”学习讨论，正确认识党风廉政建设关系到党的形象、集体的荣誉、公务员的品行，不断增强自律意识，提高遵纪守法的自觉性。　　

　　（三）坚持预防为主的原则。用建设性的思路，紧紧抓住腐败现象易发生的重点部门和审计中的关键环节，以突出党员领导干部为重点，以规范和制约权力为核心，以审计纪律八项规定为要求，以提高审计质量和廉洁为目的，不断增强自身免疫能力，提高全体党员干部廉洁从审意识，打造一支依法、高效、廉洁的审计队伍。　　

　　（四）坚持党政共管的原则。全局上下必须高度重视，经常组织分析党员干部的思想动态，及时发现工作中的廉政风险点苗头，并采取有效措施加以预防和控制，实行超前教育、超前预防、超前遏制，增强主动防范意识，确保审计质量优质、干部廉洁优秀。　　

　　（五）坚持注重实效的原则。坚持从本岗位实际出发，结合工作实际，实事求是地分析廉政风险点。并运用系统的观念，制定预防和控制措施，把改革的推动力、教育的说服力、制度的约束力、监督的制衡力、惩治的威慑力结合起来，提高实际效果。　　

　　三、实施廉政风险点预防及控制重点　　

　　（一）重点对象、重点部门和关键岗位　　

　　 1．重点对象：局领导干部、各项行政事务的具体负责人、审计组组长；　　

　   2．关键岗位：负责组织实施项目审计和主管人、财、物的分配处置及审核把关的岗位。　　

　　（二）重点事件　　

　　职务变动、工作调动、婚丧嫁娶、生病住院、子女入学（出国）、购房（装修）、购车、乔迁新居等。　　

　　（三）重点时期　　

　　重大节日、人事安排、项目审计期间、重大审计项目定性处理、聘请外部人员参与审计工作、设备（大宗物资）采购、重大维修以及其他重要经济活动等。　　

　　四、岗位廉政风险点的主要表现　　

　　（一）公共类风险点是指工作人员在履行岗位职责过程中，违反法律、法规和局廉洁自律及其它规定，可能发生不廉洁行为的后果，具有共性特征。　　

　　1．不认真履行“一岗双责”，领导和监督职责履行不到位 ，造成本单位出现严重违法违纪问题。　　

　　2．在公务活动中，接受馈赠或宴请，可能在行政许可、行政处罚、行政审批、监督管理等过程中，可能产生违反法律和纪律规定的不廉洁行为。　　

　　3．对亲属及身边的工作人员管理不够严格，可能出现不廉洁行为，造成不良后果。　　

　　4．对本单位发生的重大问题，未按规定及时上报或隐瞒不报，错过了解决的最佳时机，可能造成损失或严重后果。　　

　　5．工作中，不注重服务态度和言行举止，可能引起当事人的不满，导致当事人上访、投诉，损害审计形象。　　

　　6．在行政许可、行政处罚、行政审批、监督管理中，工作人员违反法律、法规的规定，可能产生涂改、隐匿、伪造、偷换、故意损毁有关记录或者证据的行为，造成无法挽回的损失。　　

　　7．在数据统计过程中，不认真及时统计，可能造成迟报、虚报或瞒报，给工作造成严重后果。　　

　　8．档案管理不严格，特别是文书档案、审计档案、人事档案、财务档案等出现丢失和损坏，可能造成无法弥补的损失。　　

　　9．接听电话、收发邮件不及时，可能导致本单位工作出现失误，造成不良后果。　　

　　10．机要文件收发、传阅、保管、流转等工作过程中，可能出现失密，给局带来影响。　　

　　11．不严格执行局信息网络管理制度，随意安装软件，可能造成计算机感染病毒，导致网络瘫痪。　　

　　（二）思想道德风险点是指党员干部日常工作、生活中，在思想道德方面可能约束不够而产生的不廉洁行为。　　

　　1．政治理论学习不够，有注重业务知识学习、轻视政治理论知识学习的倾向，可能产生理想信念不坚定、政治素质下降。　　

　　2．存在人生观价值观发生变化的问题，可能追求不良生活方式；道德情操不高尚。　　

　　3．在行政管理工作中，工作中有为难情绪，怕承担责任，怕得罪人，可能产生工作一般化，不能开拓工作局面。　　

　　4．不服从领导，消极怠工，不能及时安排、有效落实自己份内工作，可能导致工作出现偏差或失误。　　

　　5．为违法当事人说情，干扰审计，可能导致收受请托人的好处等不廉洁问题。　　

　　6．不能深入基层了解情况，虚心听取群众意见，形成本位主义思想，独断专行，可能导致创新发展、创先争优意识不强，工作业绩不佳。　　

　　（三）制度机制风险点是指在制度机制上可能存在缺陷的风险。　　

　　1．在制度的执行过程中，发现有些制度不够科学、严谨，