村镇银行发展存在的问题及对策建议　　

　 　

    　建立村镇银行是解决我国现有农村地区银行业金融机构覆盖率低、金融供给不足、竞争不充分、金融服务缺位等“金融抑制”问题的创新之举，对于促进农村地区投资多元、种类多样、覆盖全面、治理灵活、服务高效的新型农村金融体系的形成，进而更好地改进和加强农村金融服务，支持社会主义新农村建设，促进农村经济社会和谐发展和进步，具有十分重要的意义。自2006 年银监会放宽农村地区银行业金融机构准入标准以来， 村镇银行如雨后春笋般在全国兴起。但作为新生事物，村镇银行在建立及发展中还存在一些新的问题，需要得到有关部门的关注和解决，以促进其健康发展，进而发挥应有的功能。　　

一、村镇银行发展面临的问题　　

（一）筹集资金困难重重　　

就当前全国村镇银行发展的情况来看，资金来源问题仍然是阻碍村镇银行发展的最大障碍。村镇银行大部分设立于广大的农村地区，虽然是农民自己的银行，是“穷人的银行”，具有一定的本土优势，但由于这些地区受地域自然条件和开放程度等限制，居民收入水平不高，农民和乡镇企业闲置资金有限，客观上制约了村镇银行储蓄存款的增长，从而影响可以用来放贷的资金量，直接造成村镇银行盈利能力较弱，难以支持其可持续经营和发展。此外，在县域经济范围内，金融机构业务竞争激烈，而村镇银行作为新生事物，社会认可度低， 金融产品少，网点少，现代化手段缺乏，缺乏对绝大多数居民和中小企业的吸引力。　　

（二）迫于经营压力，极易偏离办行宗旨　　

根据《村镇银行管理暂行规定》，村镇银行是由境内外金融机构、境内非金融企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构，以安全性、流动性、效益性为经营原则,自主经营,自担风险,自负盈亏,自我约束。服务“三农”是村镇银行的根本宗旨，“村镇”一词同时也刻画了其设立区域、服务对象,即“在农村地区设立,主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务”。由于农户具有一些“天然弱点”:抵押物不足、农业弱质性隐含的还贷风险和非生产性借贷等。而且农业具有投资回报周期长、盈利能力有限、抗风险能力弱等缺点,所以历来各种金融机构都不愿意与农民打交道。村镇银行成立之初,肯定会严格执行有关政策和法规,以服务“三农”为己任开展金融服务工作,但村镇银行在利益的驱使下很难实现“从一而终”的经营理念,它们会逐渐偏离服务“三农”和支持新农村建设的办行宗旨,寻求新的市场定位。　　

从已经成立的村镇银行来看，大多将其总部设在各试点地区的行政中心所在地,周边的金融和经济环境理想,商贸较为发达。从客观来看,其并未完全符合在金融服务空白地区布局的经营思路,村镇银行最终呈现“冠名村镇,身处县城”的格局。更有甚者,部分村镇银行没有专注“高风险,高成本．低收益”的小额农贷业务．而将目光放在贷款金额比较大的小企业主及出口企业上，在某种程度上偏离了设立村镇银行的政策初衷。如何在服务三农的政策目标的基础上实现盈利是村镇银行持续发展必须要解决的问题。　　

（三）风险控制责任重大　　

由于其自身的性质，村镇银行在信用风险、流动性风险、关联交易、集中度等方面任重道远。　　

信用风险是银行面对的主要风险，对于村镇银行更是如此。因为村镇银行面对的是大量的小企业或者农产，既没有以往的信用记录，也没有完善的财务及产业发展系统可供评估，也缺乏相关的专业评估机构对其进行评估，尤其是对农产的贷款，有时更无财产可以抵押，甚至有把村镇银行的贷款当成以前的“公家钱”，能赖就赖的思想仍存在，同时，部分农户没有个人信用意识，认为还不上钱无所谓，而且不还钱有跟风的可能；但是不管从村镇银行的宗旨来说，还是从不断加剧的行业竞争和不断增加的农业资金需求方面考虑，村镇银行都无法放弃中小企业和农户这一客户群体，这种矛盾亟待解决。　　

由于村镇银行是新开业的银行，社会公信力比国字号银行差．社会认知度比较低,所以村镇银行的吸储能力很低，加之农村资金外流严重和本来就不富裕的农民．进一步限制了村镇银行资金的来源，而且村镇银行网点少,现代化手段缺乏．缺乏对农民存款的吸引力,村镇银行面临可贷资金不足的问题,在很大程度上限制了其服务“三农”的规模扩张；与吸存难形成鲜明对比的是村镇银行在贷款上却颇具优势，村镇银行是县域内独立的法人机构，决策流程短这对县域内资金需求具有明显的短、小、急特点的小型企业、个体工商户具有较强的吸引力；这一问题导致了村镇银行的存贷比持续高位运行。持续的存贷比高位运行,村镇银行要特别注意流动性风险。　　

为防范以上风险，增强盈利能力以维持自身的经营与发展，一些村镇银行被迫在贷款投向时着重考虑投资方和中大型企业及重点项目，这就造成了关联交易、集中度等方面的风险。　　

二、针对村镇银行发展困难和问题的一些对策　　

（一）多方努力，拓展资金来源，壮大村镇银行可持续发展能力　　

政府方面应给予村镇银行财政存款、税收减免、信贷等多方面的支持，努力降低村镇银行运营成本，增强其生存和盈利能力。为所在区域农民、农业和农村经济发展服务是村镇银行的根本宗旨，扩大农村金融供给，为“三农”服务是设立村镇银行的初衷，为使村镇银行更好地服务“三农”，并在服务“三农”的过程中实现自身不断发展壮大的目标，有关部门应给予村镇银行必要的政策支持：一是人民银行应给予村镇银行一定的支农再贷款支持，以扩大村镇银行的资金实力；二是放松利率管制，允许村镇银行根据当地经济发展水平、资金供求状况、债务人可承受能力自主确立贷款利率；三是对初创阶段的村镇银行减免营业税和所得税，支持其发展壮大；四是加快建立农业政策性保险机构，为村镇银行的资金安全提供切实保障；五是建立必要的风险补偿机制，建立村镇银行服务“三农”和支持新农村建设的正向激励机制；六是监管部门应出台政策，支持村镇银行与农村信用社进行适度的有序竞争，增强村镇银行的活力。　　

作为村镇银行自身，也应该创新思维，选择组合可持续发展和支农路径。首先，以创新产品拓宽资金渠道，面对农村信用社等有力的竞争对手，村镇银行必须深入挖掘和发挥小额信贷“方便、灵活、快捷”的特点，更多的从市场需求出发， 在产品创新方面下功夫， 找到更具特色的服务亮点。其次，要根据当地经济实力和产业结构特点开展业务，无论从业务经营还是支持“三农” 的角度来看，密切结合所在地的经济情况、支持特色产业发展都是村镇银行发展壮大的有效途径。　　

（二）提高风险意识，加强风险管理　　

村镇银行应坚持审慎经营的原则，在风险可控的前提下实现业务的稳健发展，尤其应注意信用风险、流动性风险、关联交易及集中度等方面风险。为有效控制以上风险，应做好一下方面工作。　　

1，针对信用风险，村镇银行应逐步完善建立商业银行信贷风险预警机制，信贷风险预警机制是现代商业银行对出现影响信贷资产安全的风险信号，提前做出识别和判断，并提出防范和化解风险信号处理方法的一种机制。银行作为经营高风险行业，收益与风险成正比是其经营的最大特点，由于事前受无法预测的不确定因素的影响，使商业银行的实际收益与预期收益产生偏差。因此，风险管理对商业银行的经营作用是只至关重要的，而且必将成为现代商业银行管理的核心内容之一。商业银行只有通过有效的、科学的风险管理技术，建立有效的风险预警机制，减少在信用发放过程中的相关风险才能实现利益最大化。有效的风险预警机制是防范和化解信贷风险的必要前提，也是提高信贷资产质量的必要举措，更是商业银行持续经营的重要保障。　　

2，针对流动性风险，首先要进一步完善流动性风险的管理机制，建立流动性管理的监测反馈系统，建立了流动性风险处置预案，提高了避险能力。对可能发生的全局或局部流动性风险，制定完善处置预案，确保资金流动性风险管理的规范性和准确性，提高流动性风险管理能力，有效地防范流动性风险；其次，加强资金头寸管理防范资金流动性风险。一是加强资金头寸管理，资金调度采取勤算、勤缴、勤调，灵活头寸调度。二是加强备付率的管理，加强资金预测、预报，对大额资金走向进行及时跟踪、反馈，有效地防止资金风险发生；最后，加强上下级行之间和部门之间的联系。该行在准确预测资金流向、流量的基础上，提高资金调度管理水平，保持合理的人行备付、现金备付及总行备付，既要保证对外支付清算，又要切实提高资金使用效益，及时了解重点客户的资金需求与资金流量动态，根据信贷计划安排，及时预测和判断资金流动性情况，对各项资金需求要做到心中有数，从而及时统筹安排资金，确保资金支付。努力提高抗风险的能力。　　

3，针对关联交易风险，第一，要做好对关联企业的统一授信工作，严格按照银监局颁布的《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》和《商业银行授信工作尽职指引》等文件做好关联企业统一授信，严把贷款审批关，将贷款防范风险“关口”前移，使贷款风险由被动化解变为主动防范；第二，建立针对集团关联企业相互担保贷款的风险控制机制，监会发布的《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》和《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中对关联企业担保做出了规定，银行业可以借鉴上述规定的相关做法，制定集团关联企业担保管理办法，在实际操作中，银行对集团客户贷款应首选抵押、质押或集团外部企业担保等方式，尽量避免由关联企业提供连环保证或担保，如果接受集团关联企业保证或担保，也要设置保证、担保的限额，以保障信贷资金的安全；第三，切实加强贷后管理 ，严密监控信贷资金流向、企业生产经营和财务状况、企业投资人和主要管理人员的诚信状况、关联企业间的关联交易行为，防止资产、利润的非正常转移；第四，完善关联交易披露的会计准则，今后在制定披露标准时，应考虑以关联交易金额作为依据，而不是仅仅以关联交易对企业财务状况和经营成果的影响程度来确定，在此可以借鉴中国证监会发布《股票发行审核标准第十四号备忘录》备忘录中“重大关联交易”（是指发行人与其关联方达成的关联交易总额高于人民币三千万元或高于最近经审计净资产值的百分之五的关联交易）标准，制定相应披露标准，使信息披露有章可循。 　　

4，针对集中度风险，村镇银行应建立多层次的风险集中度限额体系和管理体系，监管当局对贷款集中度限额或比例限制的规定是村镇银行管理贷款集中度的最低标准，村镇银行应根据本行的资本实力、客户群体的特点、风险管理能力等，将监管当局的贷款集中度要求分解到具体的行业、区域和客户群，建立一整套风险限额体系，以及行之有效的限额管理组织框架和制度安排，包括限额设定和审批、超限额情形的审批、限额执行情况的监测和报告体系等。　　

（三）  监管部门应加强金融监管　　

    为促进村镇银行稳健经营，监管部门应切实加强金融监管，首先，应建立严格的准入制度，加强村镇银行董事和高级管理人员任职资格审查，对申请开办村镇银行的个人或企业建立相应的举报制度，让公众对申请者的资信、品行进行评议；其次，要建立审慎的运营监管制度，对于村镇银行，考虑到其经营的高风险性和抗风险能力不强的特点，对其营运坚持更为审慎的原则十分必要，比如资本充足率标准应该高于其他类型的银行业金融机构，贷款分类标准和流动性比率应更高，保障其运营更安全，努力减少因运营不善可能给社会可能带来的负面冲击；最后，金融监管部门应引导村镇银行建立起完善的法人治理结构和银行组织体系，建立健全内控制度和风险管理机制，帮助村镇银行提高风险防范能力。