摘要：中小企业日益成为推动中国经济发展的生力军，在国民经济中处于举足轻重的地位。但中小企业长期存在融资难的问题，已成为制约中小企业发展的“瓶颈”。文章通过对中小企业融资困难存在的多方面原因进行分析，提出了解决中小企业融资困难的几点建议。
 
    关键词：中小企业；融资；对策
 
    作为我国国民经济和社会发展中的一支重要力量，中小企业已成为我国国民经济发展中不可或缺的组成部分。但融资困难一直是阻碍中小企业发展的首要原因。随着适当宽松的货币政策渐渐奏效，金融调控已经取得了初步成效。但与此同时，经济运行中存在的一些问题也渐渐浮出。据统计，中小企业的生命周期一般在5年左右。在经济危机未爆发前，其生存已显得很困难。受金融危机的影响，全球市场萎靡，需求锐减，不少企业的产品积压，生产受到打击，生存状况更加难。在国家宏观调控的背景下，中小企业贷款难、融资难的问题再次成为人们关注的焦点。本文通过对中小企业困难存在的原因进行分析，提出解决思路。
 
    一、中小企业融资的现状
 
    我国中小企业数量众多、分布面广，几乎涉及所有竞争行列和领域。中小企业不仅创造社会财富，增加国家税收，还创造了大量就业机会。我国“十五”期间国民经济年均增长9.5％，而规模以上的中小企业的增加值年均增长是28％。中小企业创造的产值和服务价值大概占了国民生产总值的60％，中小企业上缴的税收占国家税收总额的50％左右，并且中小企业技术创新专利拥有量占了65％，新产品的开发也占80％以上，对就业的贡献率高达70％左右，所有这些数据都说明了中小企业对于经济发展和社会发展的贡献是越来越大。然而因中小企业贷款交易和监控成本高等原因，银行不愿对中小企业放贷。同时，中小企业因资信等级低，缺少抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。在2007年渣打银行与中国社会科学院的一次特别调查结果显示，仍有90％的中小企业面临融资困难。由于资金需求难以满足，使企业流动资金周转困难，企业规模扩大受到阻碍，陈旧设备无法更新，企业技术开发不能顺利进行，产品更新换代难，这与中小企业在国民经济中的贡献和重要性极不相称。
 
    二、中小企业融资困难的原因
 
    我国中小企业融资难的原因是多方面、多层次的，决不是单独哪个方面的问题，而是企业自身融资能力有限、金融体制不完善、政府制度供给及金融扶持不足等微观和宏观约束共同作用的结果。
 
    （一）企业自身的因素
 
    第一，实力等差距大。我国的中小企业大多属于劳动密集型行业，产业组织不合理，生产率水平低，专业化程度低。由于经济指标与实力雄厚的大企业有较大差距，中小企业在融资市场上定处于不利地位，难以得到银行的青睐。第二，缺乏担保条件。在我国，企业必须提供抵押、质押等担保向银行申请贷款，信用贷款存在较少。而中小企业又普遍存在底子薄、厂房设备不足以作为贷款抵押物，因此寻求担保遭遇重重困难的问题。第三，内控制度和财务制度缺失。我国中小企业对财务管理制度重视程度不够，财务决策凭经验，成本分析存在较大的随意性，财务报表真实性差。由于会计信息存在失真，银行无法了解中小企业财务状况的真实性，即银行和企业之间存在信息不对称问题。这导致银行对中小民营企业设置较高的门槛，以便控制贷款风险。
 
    （二）企业外部的因素
 
    1、担保体系不健全。一是信用担保基金来源缺乏。部分政府支持设立的担保机构预算的不足，而商业性的担保机构借助担保行业的低准入门槛注册公司，实际的业务却与担保行业大相径庭，因此中小企业能得到的实际担保数量较小。二是担保机构的风险较大，风险和收益极不对称。在发达国家，当一笔坏账发生时，由担保机构和银行共同承担责任、分担损失，在我国则由担保公司独立承担所有风险。这不利于担保机构和银行形成利益共同体，共同防范和抵御风险。三是担保倍数较低。由于制度和法规的限制，我国的信用担保机构发挥的杠杆作用小，制约了担保机构对中小企业的再支持功能。四是信用担保服务的高门槛、手续繁琐。按照现行的《担保法》、《贷款通则》等法律及有关企业贷款担保抵押条款的规定，多数中小企业很难达到要求。
 
    2、来自银行方面的原因。受金融危机的影响，商业银行风险防范意识增强，抑制了对中小企业的信贷。由于金融业都制定了较为严格的经营规则，以保证其安全性、盈利性及流动性，有效避免金融风险给整个