党的十六届五中全会提出了加强环境保护，建设资源节约型、环境友好型社会，促进社会和谐发展的大政方针。中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议中也明确指出：“各地区、各部门都要把环境保护作为一项重大任务抓紧抓好，采取严格有力的措施，降低污染排放总量，切实解决影响经济社会发展特别是严重危害人民健康的突出问题。”中央作出的这一重大决策，意味着对河上镇经济的支柱产业——造纸行业，将面临巨大的发展乃至生存压力，受资源和环保双重瓶颈制约的造纸企业，信贷风险将日渐显现。如何未雨绸缪，把工作做在前头，防范和化解造纸企业信贷风险，实乃是当前我们信贷管理工作的重中之重。为此，最近河上支行组织相关人员，对全镇的造纸企业进行了调查，在此基础上拟定造纸行业信贷风险的防范对策，明确下一步相关工作的思路。
一、河上镇造纸企业的概况
　　    河上镇的造纸业有着悠久的历史，从手工作业逐步发展为现今的机械化制造。到目前为止，全镇共有10家造纸厂，占萧山区注册的16家造纸企业的60%左右；其生产能力有白板纸生产线4条，瓦楞纸生产线10条，板纸生产线1条，牛皮纸生产线1条，卫生纸、面巾纸生产线2条；产品为各种高、中、低档的白板纸、瓦楞纸、包装纸、卫生纸等。
　　    河上镇经济素有“一张纸、一块布”之称。其中，2004年度以蔡伦纸业有限公司为代表的10家造纸企业，虽然占当年工业企业家数的比例很小，但其产值达到 5.2亿元，占全镇工业总产值42亿元的12.3%；实现销售4.9亿元，占全镇工业销售收入 41.3亿元的   11.8%；上交国家税金 2700万元，占全镇的27 %；安置劳动力1326人，以及由此带动的为数众多的废纸收购从业人员；为全镇的经济发展和增加当地农民的收入，起到了积极的促进作用。
　　    农村合作银行作为农村金融主力军，历来十分重视对农村经济发展的支持，到2005年9月末，河上支行有造纸行业法人企业6家，贷款 3640 万元；以自然人出面的造纸业贷款 65万元；合计 3705 万元。其中以房产抵押的贷款1570万元，设备抵押的贷款 1540 万元，保证贷款 595 万元。造纸企业贷款占支行企业贷款总数的18.5%。
二、造纸企业面临和存在的主要问题
　　   随着新的产业政策和宏观调控政策的陆续出台，区政府在去年初对我区东片印染、南片造纸等污染行业，相继提出了一系列政策导向，包括资金、环保、税收、能源等，多方面进行调控，造纸企业一时陷入了困境。
　　   1.能源问题。由于我国经济还处于粗放型增长方式，各行业对能源的需求日益增强，造成了近阶段全国范围内的煤、电、油、运的紧张。尤其是煤，它是造纸企业的主要能源，由于供需矛盾突出，价格的市场调节力度增强，造成原煤价格不断上涨，目前的原煤价格每吨605元，比当初的 470 元上涨28.7 %，影响了造纸企业的正常生产和经营。
　　   2.原材料问题。长期以来，木桨作为造纸的主要原材料，在我国发展缓慢，林业与纸业相互脱节，纸业缺少强大的林业支持。因此，目前我国有90%以上造纸企业的主要原料靠进口纸桨和废纸。而去年来政府对造纸行业出台了税收方面的限制措施，废纸收购发票由原来的千元版改成了百元版，并定量认购，超出部分征收4%的营业税。这样给造纸行业过去靠废纸收购免税来造纸这一优惠政策划上了句号，由此企业每吨成品纸增加约80元税收成本，这也使部分企业因原材料供应不上，而“三天打鱼，二天晒网”。
　　    3.环保问题。这是悬在造纸企业脖子上的“一把刀”。随着广大群众环保意识的不断增强，政府对环保要求的不断提高，加上造纸企业可持续发展意识不强，污水处理投入不足，偷排污水时有发生，或者虽经污水处理设备处理，由于未经生化处理，排放的水仍给下游群众的生产、生活用水带来一定的污染，环保方面的信访时有发生，部份企业因此受到罚款10万元、停产半个月等的处罚。造纸企业由此望而生畏，治污问题成为其必须跨越的一道“鸿沟”。
　　    4.资金问题。去年初区政府出台了一系列与造纸企业相关的政策导向，这其中也包括了金融机构对造纸企业的信贷政策，要求对造纸企业的授信、贷款发放、收回等进行控制、压缩，并逐步退出，很大程度上造成企业融资难，部分企业的环保投入、技改投入半途而废，拖欠职工工资、延付原材料款项、逾期付贷款息等时有发生，企业资金周转步入恶性循环阶段。
　　    5.管理问题。一家优秀的企业必有一支懂经营、善管理、勇开拓、勤创业的管理队伍。而