xxx财务管理制度 　　

为进一步加强机关财务管理，提高机关经费使用效益，规范财务收支行为，保证机关正常工作秩序，特制定本制度。　　

1、xxx财务工作在主任领导下，由主管主任具体负责，实行一支笔收支。　　

2、财务工作的日常管理由会计负责。具体负责帐务的登记录入、对资金使用的初审以及资金的保管、接收和支出。　　

3、xxx工作所发生公务费用必须经主管主任批准方可报销。费用报销单据原则上一律为有税务部门税印的国内正式单据，杜绝白条子报销。　　

4、费用报销审批一般程序：报销时，经办人要在单据上签字，并注明此项开支事项的原因和用途，经会计审核，主管主任审批后，方可报销，　　

5、工作人员在进行公务活动时自己垫付的资金，要及时告知主管主任并签字，过期不予报销。　　

6、工作人员如有工作需要借支公务费用时，须经主管主任批准后，方可向会计借支，并出具收条。公务结束后，应及时将相关票据送主管主任处进行签批，并依照规定到会计处进行核销，归还借支资金。擅自借支不能及时收回的资金由会计自行负责，发生重大问题追究会计责任。　　

7、各科室需要购买机关办公用品时,要事先列出计划,经主管主任批准后由会计统一购买。购回物品后必须严格办理登记手续。未经批准,不得擅自购买办公用品。因紧急工作需要而又暂时没有的办公用品,经主管主任批准,具体需要人员可直接购买，之后由会计统一进行登记、报销。　　

8、因工作需要发生的差旅费用，需由会计审批后,经主管主任签字同意,方可报销。机关工作人员出差须在返回后3日内到会计处报账，因特殊情况不能按时报账的,应说明理由。超过一周未与主管主任沟通，不予报销。　　

9、对外单位人员来机关进行公务活动需要招待的，要坚持勤俭节约，不铺张浪费的原则，按照标准，从简招待。    来客一律经主管主任同意后方可安排招待。
    10、完善固定资产管理制度。综合科要对单位的财产、设备、物品定期进行清查登记、盘点，以免微机、设备、物品等私自转让、外借和流失。　　

11、实行每周签审制度，每周五会计都要自觉向主管主任汇报收支情况，同时签批相关票据。　　

12、主管主任和会计要定期向主任汇报财务收支状况。　　

13、本制度自制定之日起开始实施。