农村信用社作为农村金融的一支主力军，在助推“三农”和县域经济的发展中发挥了突出的作用，自身的业务规模和综合实力也得到了发展壮大。在当前全面贯彻中央一系列惠农政策，全国各业力促社会主义新农村建设，农村信用社改革日益深化的新形势下，按照科学发展观的要求，研究探索农村信用社如何科学发展，具有积极意义。

一、农村信用社的发展现状

南漳县农村信用社96年与农行“脱钩”后，县联社根据当时全县80%以上的信用社存款不能支付，贷款无力投入，经济案件层出不穷的实际，果断提出把“居家过日子，严格管理”作为信用社的主要工作来抓，以“综合治理练内功, 积聚力量攥拳头，抢抓机遇求发展”为指导思想：一是实行联社和信用社分层管理的法人治理体制。县联社依据有关政策和法规，先后制定和逐步完善了《信贷管理制度》、《财会管理制度》、《“三防一保”度》、《人事管理制度》、《重要空白凭证和有价单证管理制度》、《审计监察制度》、《“三会”制度》和《党风廉政建设责任制》等一系列的管理制度。信用社一级法人在严格执行联社各项制度的前提下, 结合自身实际，对各项制度进行细化，并确定每年的经营目标, 从而使全体员工在日常工作中动有依据，有准则；二是实行全员劳动合同制。劳动用工由内、外勤两块组成, 由社主任因事定岗, 并按照先内勤后外勤的顺序，从上年度考核合格的员工中聘用本年度劳动用工, 与受聘者签订具有法律效力的劳动合同，用合同来考核和管理员工，大大增强了信用社的凝聚力和员工的向心力；三是实行绩效工资制。按照多劳多得，不劳不得的分配原则，把员工工资分为基本生活保障工资、岗位工资和“三收”业务绩效工资，绩效工资重点与员工组织存款、清收贷款本息等业务量挂钩考核，上不封顶, 下不保底,，激励员工各尽所能的开展“三收”业务；四是实行全员上阵的安全防范机制。通过制度建设、审计监督、责任追究、严格奖惩等, 加强管理和防范,切实有效的将问题消灭在萌芽状态。“四制”的实施，大大增强了全体干部职工的事业心和责任感，积极性和主观能动作用得到了最大限度的调动和发挥,，经营业务呈现出日新月异的发展态势。截止今年5月底，全县信用社各项存款由脱钩时的20467万元增长到80126万元，增长391%，存款余额在本县金融机构中占有三分之一的市场份额；各项贷款从8859万元增长到41300万元, 增长466%；尤其是从2005年起，全县信用社经营效益实现了整体扭亏为盈，内控管理连续10年实现资金无损失、经济无案件、人身无伤害、安全无事故。

二、存在的主要问题

南漳联社在存款不能支付，贷款无力投入的特定历史时期，在内控机制上实行综合治理、严查重处各类问题，严格控制贷款规模增长和贷款投向，用主要精力抓资金积聚的工作思路、经营方向、管理手段等都是正确的，否则就不能摆脱萎靡不振的被动局面。但时代在前进，社会在发展，国务院“国发[2003]15号”文件已明确提出要按照“明晰产权关系、强化约束机制、增强服务功能，国家适当支持、地方政府负责”的模式进一步深化农村信用社的体制改革。据此，我们必须迅速转换观念，按科学发展观要求加快信用社的改革和发展。怎样理解树立科学发展观呢？笔者认为，树立科学发展观就是认真的回顾总结过去、着眼发展未来、遵循客观规律、巩固既得成果，并在工作实践中不断创新发展观念、丰富发展内涵、完善发展思路、破解发展难题，才能确保我们的发展更加全面、更加协调、更加持续、更加稳健。深层次的分析南漳的业务经营状况，笔者认为主要存在以下几个方面的不足：

（一）、扭亏增盈的主观愿望较强，但缺乏必要的收入来源。目前，南漳的信贷资产总量为4.1亿元，存贷比不到52%，其中还有近9000万元的死滞资产，4000多万元的当年新增贷款，真正能正常生息的资金只有3.2亿元（当年新增贷款按50%计算），以现行利率计算，即使是应收利息全部收回，全年收息额近1500万元，加上800多万元的金融机构往来收入，收入总额约2300万元。而8个多亿的存款（其中低利率存款还不到20%），按近的平均付息水平2.6%计算，全年支付存款利息就在2000万元以上，营业税、员工工资等费用计需960万元，支出总量在2960万元。也就是说全县信用社盈利缺口达660万元。

（二）、加快发展的势头强劲，但与服务设施、管理水平、员工素质等不相适应。一是汇路不畅，缺乏参与市场竞争的首要条件。目前，农信社虽然开通或开办了网络汇兑结算和“福卡”业务，但由于起步较晚，功能