关于经济责任审计整改落实情况的报告

xx市审计局：

2017年6月5日至9月5日，贵局派出审计组，对我局局长郭强同志任职期间的经济责任进行了审计。开展领导干部经济责任审计，对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防腐败体系建设具有重要意义。因此，自接到审计通知书，到审计组进驻，再到《审计报告》的下达，我局始终高度重视，严肃认真对待此项工作，给予了密切的配合。同时组织专门人员，认真准备所需资料，及时同审计人员进行沟通，坚决执行审计决定，使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。根据《审计报告》(六审贸报〔2017〕31号)提出的问题和建议，我局进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下：

一、建设项目管理方面

（一）关于未履行报批程序扩大建设规模的整改。市园林局在实施部分园林绿化工程项目时未实行变更报批，现该局为规范建设项目管理，已重新修订了《园林局工程建设管理规定》，并重点加强了工程项目现场管理，严格按照相关程序履行工程变更和经济签证手续，对于确需变更的工程，坚决实行先报批后实施。

（二）关于未编预算或后补预算资料的整改。市政工程处在实施部分市政养护工程项目时，未严格执行政府投资项目管理规定，现我局已督促市政处按月编制市政养护项目预算。今后我局项目办将加强对市政处项目预算的监督管理，及时按照相关规定编制项目预算，并确定工程最高限制价，规范养护工程项目实施程序。

（三）关于未履行政府采购程序的整改。局本级、园林、市政等单位多个项目未履行政府采购程序，我局现已责成局项目办牵头各相关单位认真研究根据各个项目不同特点完善采购程序，因政府定点车辆维修单位不承担摩托车维修，我们将定期会同市财政部门单独进行定点维修企业招标工作。今后我局将进一步加强工程建设项目管理，严格执行政府采购和招投标制度。

（四）关于中标单位资质不符合招标要求的整改。目前住建部已下发通知，正式取消园林绿化企业资质核准。今后我局将不断加强工程招标管理，严格依据招标文件要求，加大对投标人资质的审查，保证各项工程招标规范实施。

（五）关于施工合同管理不规范的整改。针对局本级、园林、市政等单位多个项目施工项目合同要素不全，管理不够规范问题，目前我局各单位已对工程合同进行了细致的梳理，局档案管理部门也已对部分资料进行了补充完善。今后我们将进一步加强合同管理，完善签订及审批程序，严格合同的审核和备案制度，做到交叉审核，专人管理，确保合同内容要素齐全，逻辑严密、工程价款合理。

（六）关于未按合同约定收取保证金的整改。下一步我局项目办将积极加强对合同项目监管，严格各单位遵照合同约定，及时足额收取保证金。

（七）关于违规付款的整改。市政处2014-15年度依据材料发票支付工程款，该单位已严格按照结算规定，2016年来已无依据材料发票支付工程款。市园林局无依据预付工程款，现已按照程序全面清理结算预付款，目前基本结算完毕，今后该局将进一步严格执行资金拨付管理规定和工