关于开展财务管理违规问题专项治理的实施方案
 
一、治理范围
全区各级党的机关、人大机关、行政机关，各民主党派、群团组织，参照公务员法管理的事业单位，全额拨款、差额拨款和自收自支的事业单位。 
    二、重点内容
    各地各部门要重点检查发现2016年7月1日—2017年6月30日期间财务管理违规违纪问题。检查《省财政厅关于印发〈关于进一步加强行政事业单位财务管理的意见〉的通知》（鄂财行一发〔2016〕18号）和《关于印发〈湖北省行政事业单位财务支出票据管理办法（试行）〉的通知》（鄂财综发〔2016〕6号）贯彻执行情况。区纪委《关于2017开展会风文风问题等“四项专项整治”工作方案的通知》（掇纪文〔2017〕3号）和区财政局《关于“小金库”问题专项整治的通知》“小金库”问题自查自纠落实情况。对重点问题将延伸检查有关单位，并追溯到以前年度。具体检查下列方面存在的问题：
 （一）“小金库”问题专项整治工作落实情况。
包括区纪委、区财政局关于开展“小金库”问题专项整治工作的布置、自查自纠和问题整改等开展情况；2014年以来全省“小金库”问题专项治理的整改落实情况。
   （二）财务票据违规问题专项巡查中发现问题整改落实情况。
   （三）财务管理方面的情况。
1.单位建立健全财务管理责任体系的情况。  
2.单位预决算管理情况。包括将各项收入和支出全部纳入部门预算管理情况；严格人员编制政策，严禁超编制安排人员经费情况。  
3.单位财务支出管理情况。包括公务卡结算制度执行情况；银行账户开设和存款管理情况；津贴补贴发放情况；会议费、培训费、接待费管理使用情况；政府采购制度执行情况；“小金库”和“账外账”治理情况；工会经费和职工福利费计提及其他管理情况。
4.单位资产管理情况。包括资产配置、使用和处置管理情况；对外出租、出借资产的管理情况。
5.单位内部控制制度建设情况。包括建立健全内部控制制度情况；单位依法设置财务机构、配备合格的财务人员情况；会计、出纳分设，银行账户预留印鉴管理情况。?
三、方法步骤
 第一阶段：自查自纠阶段（4月中旬至6月中旬）
各地各单位制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查自纠，做到